ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МОНОЛИТ" ИНН:0239004364 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:75810076 ОКВЭД:50.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года174181788719164
11504 Основные средства на конец предыдущего года178871916423773
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года174181788719164
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года178871916423775
12103 Запасы на конец отчетного года137781292111041
12104 Запасы на конец предыдущего года12921110418959
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года987387988321
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года8798832110045
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года33344
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года34418
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года626293
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года6293425
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года237462178419499
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года217841949919447
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года411643967138663
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года396713866343222
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года157161557215280
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года155721528015172
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года157261558215290
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года155821529015182
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года21928440
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года84401000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года232462324523373
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года232452337327040
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года254382408923373
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года240892337328040
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года411643967138663
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года396713866343222
21103 Выручка за отчетный год306015776760
21104 Выручка за предыдущий год1577676018022
21203 Себестоимость продаж за отчетный год268611213357
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1121335717180
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3744563403
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4563403842
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3744563403
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4563403842
23503 Прочие расходы за отчетный год1271073562
23504 Прочие расходы за предыдущий год107356210842
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год247349436
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год349436649
24603 Прочее за отчетный год10357328
24604 Прочее за предыдущий год57328531
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год144292108
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год292108118
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год144292108
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год292108118

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МОНОЛИТ"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МОНОЛИТ"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МОНОЛИТ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (144)/Стоимость активов (41164) = 0.35 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МОНОЛИТ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (374)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2686+0+0) = 13.92 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МОНОЛИТ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (374)/Выручка (3060) = 12.22 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МОНОЛИТ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (144)/Выручка (3060) = 4.71 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МОНОЛИТ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.93

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МОНОЛИТ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.39

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МОНОЛИТ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МОНОЛИТ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.38

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.38<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МОНОЛИТ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.012

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.003

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.006

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.618

Индекс Альтмана Z = 0.778

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МОНОЛИТ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.39), коэффициент текущей ликвидности (0.93), коэффициент наличия собственных средств (0.38), рентабельность продукции (12.22%), рентабельность компании (4.71%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*2+0.15*1+0.1*2=2.4

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МОНОЛИТ"