Общество с ограниченной ответственностью Производственно-коммерческая фирма "ЭкоЛайф" ИНН:0239005368 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:64146020 ОКВЭД:15.98

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года4910
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года4910
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года4910
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4910
12103 Запасы на конец отчетного года6600
12104 Запасы на конец предыдущего года6600
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года12800
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года12800
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года20
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года20
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года19420
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года19420
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года24330
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года24330
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года310
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года310
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года3700
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года3700
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года3700
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года3700
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года11160
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года11160
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года9160
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года9160
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года20320
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года20320
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года24330
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года24330
23303 Проценты к уплате за отчетный год150
23304 Проценты к уплате за предыдущий год150
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-150
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-150
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-150
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-150

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Производственно-коммерческая фирма "ЭкоЛайф"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Производственно-коммерческая фирма "ЭкоЛайф"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Производственно-коммерческая фирма "ЭкоЛайф"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-15)/Стоимость активов (2433) = -0.62 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Производственно-коммерческая фирма "ЭкоЛайф"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Производственно-коммерческая фирма "ЭкоЛайф"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Производственно-коммерческая фирма "ЭкоЛайф"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-15)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Производственно-коммерческая фирма "ЭкоЛайф"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.2

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.2<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Производственно-коммерческая фирма "ЭкоЛайф"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.87

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Производственно-коммерческая фирма "ЭкоЛайф"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Производственно-коммерческая фирма "ЭкоЛайф"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Производственно-коммерческая фирма "ЭкоЛайф"

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.422

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.006

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.006

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.013

Х5 = Выручка/Активы = 0

Индекс Альтмана Z = 0.284

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Производственно-коммерческая фирма "ЭкоЛайф"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.87), коэффициент текущей ликвидности (1.2), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Производственно-коммерческая фирма "ЭкоЛайф"