Общество с ограниченной ответственностью "Сибтранс" ИНН:0239005657 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38482160 ОКВЭД:60.24.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года3017013
12104 Запасы на конец предыдущего года70130
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года131121164796374026
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года11647963740260
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года14611157397156
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года11573971560
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1487412811136080
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года128111360840950
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1487412811136084095
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года128111360840950
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3431531860
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года153186520
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года35316319662
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года163196620
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1452112648134124033
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года126481341240330
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1452112648134120
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года126481341240330
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1487412811136084095
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года128111360840950
21103 Выручка за отчетный год3507737100383695253
21104 Выручка за предыдущий год371003836952530
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3486937076381995185
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год370763819951850
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год208241700
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год24170680
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год208241700
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год24170680
23403 Прочие доходы за отчетный год4625141
23404 Прочие доходы за предыдущий год251410
23503 Прочие расходы за отчетный год1720164
23504 Прочие расходы за предыдущий год201640
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год237291680
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год29168650
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год476013
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год60130
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1902316852
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год23168520
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год190231680
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год23168520
32003 Величина капитала на 3110000
32007 Величина капитала на 31153000
32008 Величина капитала на 31163000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))190000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)190000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))190000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)190000
33003 Величина капитала на 3110000
33007 Величина капитала на 31343000
33008 Величина капитала на 31353000
41103 Поступления – всего за отчетный год35658000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год35658000
41203 Платежи – всего за отчетный год35354000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год33067000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год264000
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год97000
41293 Прочие платежи за отчетный год1926000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год304000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период304000
61003 Остаток средств на начало отчетного года153000
62403 Прибыль от предпринимательской деятельности организации за отчетный год190000
62003 Поступило средств - всего за отчетный год190000
64003 Остаток средств на конец отчетного года343000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Сибтранс"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Сибтранс"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Сибтранс"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (190)/Стоимость активов (14874) = 1.28 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Сибтранс"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (208)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (34869+0+0) = 0.6 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Сибтранс"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (208)/Выручка (35077) = 0.59 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Сибтранс"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (190)/Выручка (35077) = 0.54 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Сибтранс"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.02

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.02<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Сибтранс"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Сибтранс"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Сибтранс"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Сибтранс"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.024

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.013

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.016

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.024

Индекс Альтмана Z = 0.333

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Сибтранс"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.1), коэффициент быстрой ликвидности (1), коэффициент текущей ликвидности (1.02), коэффициент наличия собственных средств (0.02), рентабельность продукции (0.59%), рентабельность компании (0.54%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.05

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Сибтранс"