Общество с ограниченной ответственностью "Встреча" ИНН:0239005791 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12688645 ОКВЭД:52.27.39

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года85010168570
12104 Запасы на конец предыдущего года101685700
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года182169580
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1695800
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года255772650
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года7726500
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1287126294150
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1262941500
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1287126294150
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1262941500
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года94579657650
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года796576500
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3424663650
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года46636500
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3424663650
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года46636500
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1287126294150
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1262941500
21103 Выручка за отчетный год7483672442170
21104 Выручка за предыдущий год6724421700
21203 Себестоимость продаж за отчетный год6954600036630
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год6000366300
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год5297245540
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год72455400
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год5297245540
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год72455400
23503 Прочие расходы за отчетный год6860120
23504 Прочие расходы за предыдущий год601200
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4616645420
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год66454200
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год5251160
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год511600
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год4096135260
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год61352600

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Встреча"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Встреча"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Встреча"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (409)/Стоимость активов (1287) = 31.78 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Встреча"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (529)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6954+0+0) = 7.61 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Встреча"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (529)/Выручка (7483) = 7.07 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Встреча"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (409)/Выручка (7483) = 5.47 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Встреча"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.76

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Встреча"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.28

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Встреча"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.75

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Встреча"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.73

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Встреча"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.734

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.318

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.358

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.763

Индекс Альтмана Z = 11.159

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Встреча"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.75), коэффициент быстрой ликвидности (1.28), коэффициент текущей ликвидности (3.76), коэффициент наличия собственных средств (0.73), рентабельность продукции (7.07%), рентабельность компании (5.47%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Встреча"