ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЖКХ С. КРАСНАЯ ГОРКА" ИНН:0239006097 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:27292887 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года3500
11504 Основные средства на конец предыдущего года3890
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3500
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3890
12104 Запасы на конец предыдущего года2430
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года5820
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2220
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года20
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года130
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5840
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4780
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года9340
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года8670
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-1010
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года890
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-910
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года990
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года10250
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года7680
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года10250
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года7680
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года9340
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года8670
21103 Выручка за отчетный год9980
21104 Выручка за предыдущий год4560
21203 Себестоимость продаж за отчетный год10240
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3300
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-260
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1260
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-260
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1260
23504 Прочие расходы за предыдущий год140
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-260
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1120
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год230
24603 Прочее за отчетный год650
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-910
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год890
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-910
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год890

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЖКХ С. КРАСНАЯ ГОРКА"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЖКХ С. КРАСНАЯ ГОРКА"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЖКХ С. КРАСНАЯ ГОРКА"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-91)/Стоимость активов (934) = -9.74 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЖКХ С. КРАСНАЯ ГОРКА"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-26)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1024+0+0) = -2.54 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЖКХ С. КРАСНАЯ ГОРКА"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-26)/Выручка (998) = -2.61 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЖКХ С. КРАСНАЯ ГОРКА"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-91)/Выручка (998) = -9.12 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЖКХ С. КРАСНАЯ ГОРКА"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.57

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЖКХ С. КРАСНАЯ ГОРКА"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.57

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.57<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЖКХ С. КРАСНАЯ ГОРКА"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЖКХ С. КРАСНАЯ ГОРКА"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.1

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЖКХ С. КРАСНАЯ ГОРКА"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.472

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.097

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.028

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.089

Индекс Альтмана Z = -3.694

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЖКХ С. КРАСНАЯ ГОРКА"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.57), коэффициент текущей ликвидности (0.57), коэффициент наличия собственных средств (-0.1), рентабельность продукции (-2.61%), рентабельность компании (-9.12%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.9

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЖКХ С. КРАСНАЯ ГОРКА"