ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УРАЛВНЕШПРОЕКТ" ИНН:0240005972 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:77842933 ОКВЭД:52.48.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года350003500035000
11504 Основные средства на конец предыдущего года350003500038500
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года350003500035000
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года350003500038500
12103 Запасы на конец отчетного года125015201500
12104 Запасы на конец предыдущего года152015001200
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года342682426820000
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года24268200000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года12130
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1300
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года355302580121500
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года25801215001200
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года705306080156500
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года608015650039700
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года440602689037122
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года268903712238326
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года242202776619378
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года27766193781374
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года242202776619378
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года27766193781374
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года225061450
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года614500
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года225061450
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года614500
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года705306080156500
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года608015650039700
21103 Выручка за отчетный год379884619422375
21104 Выручка за предыдущий год461942237520834
21203 Себестоимость продаж за отчетный год357894409221329
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год440922132920393
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год219921021046
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год21021046441
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год219921021046
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год21021046441
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год219921021046
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год21021046441
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год37900
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год181821021046
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год21021046441

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УРАЛВНЕШПРОЕКТ"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УРАЛВНЕШПРОЕКТ"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УРАЛВНЕШПРОЕКТ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1818)/Стоимость активов (70530) = 2.58 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УРАЛВНЕШПРОЕКТ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2199)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (35789+0+0) = 6.14 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УРАЛВНЕШПРОЕКТ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2199)/Выручка (37988) = 5.79 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УРАЛВНЕШПРОЕКТ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1818)/Выручка (37988) = 4.79 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УРАЛВНЕШПРОЕКТ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 15.79

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УРАЛВНЕШПРОЕКТ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 15.24

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УРАЛВНЕШПРОЕКТ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УРАЛВНЕШПРОЕКТ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.62

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УРАЛВНЕШПРОЕКТ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.472

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.026

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.031

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.665

Индекс Альтмана Z = 5.138

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УРАЛВНЕШПРОЕКТ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (15.24), коэффициент текущей ликвидности (15.79), коэффициент наличия собственных средств (0.62), рентабельность продукции (5.79%), рентабельность компании (4.79%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УРАЛВНЕШПРОЕКТ"

Еще предприятия