Общество с ограниченной ответственностью "КАРССТРОЙ" ИНН:0240006648 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:96229829 ОКВЭД:02.01.5

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года398398
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года398398
12103 Запасы на конец отчетного года16741674
12104 Запасы на конец предыдущего года16741601
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3980
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года20721674
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года16741601
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года20722072
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года20721999
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года318318
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года318318
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года17541754
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года17541681
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года17541754
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года17541681
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года20722072
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года20721999

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "КАРССТРОЙ"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "КАРССТРОЙ"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "КАРССТРОЙ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (2072) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "КАРССТРОЙ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "КАРССТРОЙ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "КАРССТРОЙ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "КАРССТРОЙ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.18

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.18<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "КАРССТРОЙ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.23

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "КАРССТРОЙ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "КАРССТРОЙ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.15

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "КАРССТРОЙ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.153

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.181

Индекс Альтмана Z = 1.194

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.194<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "КАРССТРОЙ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.23), коэффициент текущей ликвидности (1.18), коэффициент наличия собственных средств (0.15), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "КАРССТРОЙ"