Ликвидационная комиссия МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ПО ВЫПОЛНЕНИЮ ЗЕМЕЛЬНО-КАДАСТРОВЫХ РАБОТ "ЗЕМЛЕМЕР" СТЕРЛИБАШЕВСКОГО РАЙОНА ИНН:0241003618 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:45320009 ОКВЭД:74.20.36

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года6288116143
11504 Основные средства на конец предыдущего года1042679479572
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1104767595715
12104 Запасы на конец предыдущего года20411311367
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года470436
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года401925832
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года653205214105
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1757972809820
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1220751751751
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года241785857
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1460829809808
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года297143012
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года297143012
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1757972809820
21103 Выручка за отчетный год1793379323452370
21104 Выручка за предыдущий год3793234523702055
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год179337932345-21
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год37932345-21-87
22203 Управленческие расходы за отчетный год2713362523250
22204 Управленческие расходы за предыдущий год3625232500
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-92016820-21
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год16820-21-87
23403 Прочие доходы за отчетный год2150040
23503 Прочие расходы за отчетный год7495013
23504 Прочие расходы за предыдущий год5013186
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1454163206
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год16320611
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год33412
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1454130165
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1301659
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-1454130165
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1301659
32003 Величина капитала на 311220751751751
32007 Величина капитала на 31241785857
32008 Величина капитала на 311461829809808
33203 Уменьшение капитала - всего (Уставный капитал)1220000
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))241004
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)1461004
33263 Реорганизация юридического лица (Уставный капитал)1220000
33268 Реорганизация юридического лица (ИТОГО)1220000
36004 Чистые активы на 311460829809808
41103 Поступления – всего за отчетный год1862405223452410
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год1647405223452370
41193 Прочие поступления за отчетный год2150040
41203 Платежи – всего за отчетный год2263374323112385
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год3101026533406
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год1704255217781906
41293 Прочие платежи за отчетный год249143072
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-4013093425
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-4013093425

Финансовый анализ

Продажи

Прибыль

Чистые активы

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1454)/Стоимость активов (0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-920)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+2713) = -33.91 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-920)/Выручка (1793) = -51.31 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1454)/Выручка (1793) = -81.09 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 3.15

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (-51.31%), рентабельность компании (-81.09%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Используемые источники