КРЕДИТНЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ "АЛЬТЕРНАТИВА" ИНН:0241004851 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:61158070 ОКВЭД:65.22.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года109109109446
11504 Основные средства на конец предыдущего года109109446433
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1091091090
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1091094460
12103 Запасы на конец отчетного года94686
12104 Запасы на конец предыдущего года468674
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года7506780989615671
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года7809896156715447
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года67376102025
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года7610202547
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года8188793189790
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7931897977020
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года8297804090888148
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года8040908881486001
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года8027294140
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года7294142140
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года1270930
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года802856414307
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года856414307791
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1000000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года6495703486747841
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года7034867478415103
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года15000107
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года7495718486740
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года7184867478410
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года8297804090888148
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года8040908881486001
61003 Остаток средств на начало отчетного года27000
62103 Вступительные взносы за отчетный год2033000
62403 Прибыль от предпринимательской деятельности организации за отчетный год69000
62003 Поступило средств - всего за отчетный год2129000
63103 Расходы на целевые мероприятия за отчетный год12000
63113 в том числе: социальная и благотворительная помощь за отчетный год2000
63123 проведение конференций, совещаний, семинаров и т.п. за отчетный год10000
63203 Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год1446000
63213 в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год934000
63233 расходы на служебные командировки и деловые поездки за отчетный год12000
63243 содержание помещений, зданий, автомобильного транспорта и иного имущества (кроме ремонта) за отчетный год400000
63253 ремонт основных средств и иного имущества за отчетный год100000
63503 Прочие за отчетный год671000
63003 Использовано средств - всего за отчетный год2129000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи КРЕДИТНЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ "АЛЬТЕРНАТИВА"

Прибыль

Прибыль КРЕДИТНЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ "АЛЬТЕРНАТИВА"

Чистые активы

Чистые активы КРЕДИТНЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ "АЛЬТЕРНАТИВА"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (8297) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов КРЕДИТНЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ "АЛЬТЕРНАТИВА"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж КРЕДИТНЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ "АЛЬТЕРНАТИВА"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции КРЕДИТНЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ "АЛЬТЕРНАТИВА"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании КРЕДИТНЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ "АЛЬТЕРНАТИВА"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.09

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.09<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности КРЕДИТНЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ "АЛЬТЕРНАТИВА"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.09

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности КРЕДИТНЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ "АЛЬТЕРНАТИВА"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.09

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.09<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности КРЕДИТНЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ "АЛЬТЕРНАТИВА"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.1

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств КРЕДИТНЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ "АЛЬТЕРНАТИВА"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.204

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.107

Индекс Альтмана Z = 1.451

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.451<2.6)

Оценка риска банкротства КРЕДИТНЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ "АЛЬТЕРНАТИВА"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.09), коэффициент быстрой ликвидности (1.09), коэффициент текущей ликвидности (1.09), коэффициент наличия собственных средств (0.1), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность КРЕДИТНЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ "АЛЬТЕРНАТИВА"