Общество с ограниченной ответственностью "Квинта-Дизайн" ИНН:0242007485 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:97957839 ОКВЭД:45.45

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года144000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года144000
12103 Запасы на конец отчетного года20025441
12104 Запасы на конец предыдущего года25441575
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года6331310356
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года131035658
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года326283155
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года283155151
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года11591618952
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1618952784
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года25991618952
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1618952784
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года147014400
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года14406970
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года14801450707
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1450707620
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1119168245
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года168245164
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1119168245
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года168245164
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года25991618952
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1618952784
21103 Выручка за отчетный год629657755254
21104 Выручка за предыдущий год577552540
21203 Себестоимость продаж за отчетный год590352555145
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год525551450
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год393520109
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5201090
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год393520109
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год5201090
23404 Прочие доходы за предыдущий год4293420
23503 Прочие расходы за отчетный год14664364
23504 Прочие расходы за предыдущий год642070
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год24788587
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год8852440
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год21700
24604 Прочее за предыдущий год1421570
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3074387
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год743870
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год307430
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год743870

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Квинта-Дизайн"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Квинта-Дизайн"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Квинта-Дизайн"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (30)/Стоимость активов (2599) = 1.15 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Квинта-Дизайн"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (393)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5903+0+0) = 6.66 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Квинта-Дизайн"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (393)/Выручка (6296) = 6.24 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Квинта-Дизайн"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (30)/Выручка (6296) = 0.48 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Квинта-Дизайн"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.04

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.04<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Квинта-Дизайн"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.86

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Квинта-Дизайн"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.29

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Квинта-Дизайн"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.57

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Квинта-Дизайн"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.015

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.012

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.095

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.323

Индекс Альтмана Z = 2.165

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.165<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Квинта-Дизайн"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.29), коэффициент быстрой ликвидности (0.86), коэффициент текущей ликвидности (1.04), коэффициент наличия собственных средств (0.57), рентабельность продукции (6.24%), рентабельность компании (0.48%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Квинта-Дизайн"