Общество с ограниченной ответственностью "УРАЛ-ПЛАСТ" ИНН:0242007566 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:80002131 ОКВЭД:25.23

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года12611730991740
12104 Запасы на конец предыдущего года17309917401214
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года484132620778
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года132620770513
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года10290
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1746186216500
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1862165015180
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1746186216501518
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1862165015181729
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1086108410800
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1084108010800
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1096109410901090
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1094109010901056
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года650768560378
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года768560378673
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6507685600
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года7685604280
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1746186216501518
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1862165015181729
21103 Выручка за отчетный год3107543134785334
21104 Выручка за предыдущий год5431347853343174
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3101542334745292
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год5423347452923167
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год6840
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год84420
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год6840
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год84420
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год6840
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год84420
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1218
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2181
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год56334
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год63346
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год5630
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год63340

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "УРАЛ-ПЛАСТ"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "УРАЛ-ПЛАСТ"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "УРАЛ-ПЛАСТ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (5)/Стоимость активов (1746) = 0.29 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "УРАЛ-ПЛАСТ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (6)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3101+0+0) = 0.19 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "УРАЛ-ПЛАСТ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (6)/Выручка (3107) = 0.19 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "УРАЛ-ПЛАСТ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (5)/Выручка (3107) = 0.16 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "УРАЛ-ПЛАСТ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.69

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "УРАЛ-ПЛАСТ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.75

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.75<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "УРАЛ-ПЛАСТ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "УРАЛ-ПЛАСТ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.63

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "УРАЛ-ПЛАСТ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.628

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.003

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.003

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.686

Х5 = Выручка/Активы = 1.779

Индекс Альтмана Z = 2.946

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "УРАЛ-ПЛАСТ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.75), коэффициент текущей ликвидности (2.69), коэффициент наличия собственных средств (0.63), рентабельность продукции (0.19%), рентабельность компании (0.16%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.45

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "УРАЛ-ПЛАСТ"