Общество с ограниченной ответственностью "АрхСтройПроект" ИНН:0242007742 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:82043370 ОКВЭД:74.20.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года153118012079
11504 Основные средства на конец предыдущего года18012079893
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года269226922692
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года26922692363
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года422344934771
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года449347711256
12103 Запасы на конец отчетного года140138136
12104 Запасы на конец предыдущего года13813651
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года431274151
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2741511024
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года74255544
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2555441143
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года645667831
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6678312218
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года486851605602
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года516056023474
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года447048164426
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года481644263342
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года448048264436
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года482644363352
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3883341166
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3341166122
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3883341166
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3341166122
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года486851605602
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года516056023474
21103 Выручка за отчетный год114515165707
21104 Выручка за предыдущий год151657070
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год114515165707
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год151657070
22103 Коммерческие расходы за отчетный год9145970
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год59700
22204 Управленческие расходы за предыдущий год1307710
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2317894936
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год78949360
23503 Прочие расходы за отчетный год16896
23504 Прочие расходы за предыдущий год8960
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2157814840
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год78148400
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2800
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1877814840
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год78148400
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1877814840
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год78148400

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "АрхСтройПроект"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "АрхСтройПроект"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "АрхСтройПроект"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (187)/Стоимость активов (4868) = 3.84 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "АрхСтройПроект"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (231)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+914+0) = 25.27 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "АрхСтройПроект"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (231)/Выручка (1145) = 20.17 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "АрхСтройПроект"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (187)/Выручка (1145) = 16.33 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "АрхСтройПроект"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.66

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "АрхСтройПроект"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.3

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "АрхСтройПроект"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.19

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "АрхСтройПроект"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.92

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "АрхСтройПроект"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.053

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.038

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.044

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 11.546

Индекс Альтмана Z = 12.891

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "АрхСтройПроект"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.19), коэффициент быстрой ликвидности (1.3), коэффициент текущей ликвидности (1.66), коэффициент наличия собственных средств (0.92), рентабельность продукции (20.17%), рентабельность компании (16.33%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "АрхСтройПроект"