Общество с ограниченной ответственностью Крестьянско-фермерское хозяйство "Родник" ИНН:0242009059 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67846278 ОКВЭД:01.11.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года10101010
11504 Основные средства на конец предыдущего года10101010
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1010100
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1010100
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года10101866
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года101866745
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года10101810
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года10181034
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года10101866
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года101866745
21103 Выручка за отчетный год5234882
21104 Выручка за предыдущий год23488224
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2188285
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1880416
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год312600
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1260820
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год110850
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год30-900
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год3000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Крестьянско-фермерское хозяйство "Родник"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Крестьянско-фермерское хозяйство "Родник"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Крестьянско-фермерское хозяйство "Родник"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (10) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Крестьянско-фермерское хозяйство "Родник"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2+0+0) = 150 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Крестьянско-фермерское хозяйство "Родник"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3)/Выручка (5) = 60 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Крестьянско-фермерское хозяйство "Родник"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (5) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Крестьянско-фермерское хозяйство "Родник"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Крестьянско-фермерское хозяйство "Родник"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Крестьянско-фермерское хозяйство "Родник"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Крестьянско-фермерское хозяйство "Родник"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Крестьянско-фермерское хозяйство "Родник"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 3.15

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Крестьянско-фермерское хозяйство "Родник"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (60%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*2=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Крестьянско-фермерское хозяйство "Родник"