ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙИНВЕСТ" ИНН:0242009443 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:92834227 ОКВЭД:70.12.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года2170
11504 Основные средства на конец предыдущего года65632834253451
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года65832844320
12103 Запасы на конец отчетного года849521827155327194569
12104 Запасы на конец предыдущего года18271552930945694850
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года8915727480
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года157274814670
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года305698311610679744471
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года8311610395549541015
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года7149062380500
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года65311939349250796
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года119393492507962
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1162632786411753770
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2786421721871898360
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года116263279299178661190268
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2792991754711902689318
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года4040400
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года4040200
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3225837319238280
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3731930817160
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года32298373592386836
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года37359308573620
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года1375129119185129957
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года1291181851299570
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года13751291191850
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1291181851299570
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года13417000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года44313531408196760275
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5314075622602759298
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года38277162472636400
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года1624736080700
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года825902290291456080
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года229029136429602750
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года116263279299178661190268
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2793001754711902689318
21103 Выручка за отчетный год1392315831763272167
21104 Выручка за предыдущий год158317632721670
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1338113941710612023
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год139417106120230
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год542189052660
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год189052661440
22103 Коммерческие расходы за отчетный год7280315324930
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год3153249300
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-6738-126327730
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-126327731440
23203 Проценты к получению за отчетный год282964690
23204 Проценты к получению за предыдущий год29646300
23403 Прочие доходы за отчетный год760510850345650
23404 Прочие доходы за предыдущий год108503931820
23503 Прочие расходы за отчетный год5277867382250
23504 Прочие расходы за предыдущий год8673814501
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-43829016339850
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год901638740940
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год18027844190
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-438272142718675
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год72143089675-1
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-43827214271860
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год721430896750

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙИНВЕСТ"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙИНВЕСТ"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙИНВЕСТ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-4382)/Стоимость активов (116263) = -3.77 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙИНВЕСТ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-6738)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (13381+7280+0) = -32.61 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙИНВЕСТ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-6738)/Выручка (13923) = -48.39 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙИНВЕСТ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-4382)/Выручка (13923) = -31.47 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙИНВЕСТ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.41

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.41<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙИНВЕСТ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.38

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙИНВЕСТ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙИНВЕСТ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.28

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.28<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙИНВЕСТ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.619

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.038

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.038

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.385

Индекс Альтмана Z = 4.086

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙИНВЕСТ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.38), коэффициент текущей ликвидности (1.41), коэффициент наличия собственных средств (0.28), рентабельность продукции (-48.39%), рентабельность компании (-31.47%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*2+0.15*3+0.1*3=2.4

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙИНВЕСТ"