Общество с ограниченной ответственностью "СтройГазНефтеХим" ИНН:0242009718 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:38508923 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года333733376562
11504 Основные средства на конец предыдущего года333765574981
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года333733376562
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года333765574981
12103 Запасы на конец отчетного года456545583376
12104 Запасы на конец предыдущего года455833761478
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года722971854694
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года718546531636
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года11794117438070
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1174380294216
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года151311508014631
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года15080145869196
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-6-459
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-45-196
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года567567567
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года5675672
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года145701455914055
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года14559140389188
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года151371512614622
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года15126146059190
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года151311508114631
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года15080145879196
21104 Выручка за предыдущий год3302117238542
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3338713094
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3387130588484
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-3-85-1371
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-85-133558
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-3-85-1371
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-85-133558
23403 Прочие доходы за отчетный год8527753323
23404 Прочие доходы за предыдущий год2775282948
23503 Прочие расходы за отчетный год2127161843
23504 Прочие расходы за предыдущий год27161420103
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год61-2639
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-2643
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1109
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год50-2630
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-263-3

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "СтройГазНефтеХим"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "СтройГазНефтеХим"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "СтройГазНефтеХим"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (50)/Стоимость активов (15131) = 0.33 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "СтройГазНефтеХим"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-3)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3+0+0) = -100 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "СтройГазНефтеХим"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-3)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "СтройГазНефтеХим"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (50)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "СтройГазНефтеХим"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.78

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "СтройГазНефтеХим"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.48

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "СтройГазНефтеХим"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "СтройГазНефтеХим"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "СтройГазНефтеХим"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.183

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.003

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.004

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0

Индекс Альтмана Z = -1.164

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "СтройГазНефтеХим"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.48), коэффициент текущей ликвидности (0.78), коэффициент наличия собственных средств (-0), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "СтройГазНефтеХим"