Общество с ограниченной ответственностью "РУСИН" ИНН:0244004137 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:45295375 ОКВЭД:52.11.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года161515
12104 Запасы на конец предыдущего года31150
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1211
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года281616
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года31160
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года281616
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года31160
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1866
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2160
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года281616
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года31160
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года281616
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года31160
21103 Выручка за отчетный год72065
21104 Выручка за предыдущий год69650
21203 Себестоимость продаж за отчетный год54059
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год54590
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1806
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1560
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1806
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1560
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1806
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1560
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1806
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1560
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1806
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1560

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "РУСИН"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "РУСИН"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "РУСИН"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (18)/Стоимость активов (28) = 64.29 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "РУСИН"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (18)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (54+0+0) = 33.33 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "РУСИН"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (18)/Выручка (72) = 25 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "РУСИН"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (18)/Выручка (72) = 25 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "РУСИН"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "РУСИН"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "РУСИН"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "РУСИН"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "РУСИН"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.643

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.643

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 16.127

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "РУСИН"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (25%), рентабельность компании (25%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "РУСИН"