Общество с ограниченной ответственностью "ЧАЙКА" ИНН:0245005430 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:22689700 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года406781
11504 Основные средства на конец предыдущего года678126
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года406781
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года678126
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1420234
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2023430
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года141011861204
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года118612042723
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года142412061438
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года120614382753
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года146412731519
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года127315192779
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года500500500
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года500500500
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года257475486
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года475486524
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года757975986
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года9759861024
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года707298533
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2985331755
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года707298533
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2985331755
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года146412731519
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года127315192779
21103 Выручка за отчетный год630464866302
21104 Выручка за предыдущий год6486630218676
21203 Себестоимость продаж за отчетный год487244803900
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год448039004428
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год143220062402
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2006240214248
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год143220062402
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2006240214248
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год143220062402
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2006240214248
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год143220062402
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2006240214248
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год143220062402
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2006240214248

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "ЧАЙКА"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "ЧАЙКА"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "ЧАЙКА"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1432)/Стоимость активов (1464) = 97.81 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "ЧАЙКА"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1432)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4872+0+0) = 29.39 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "ЧАЙКА"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1432)/Выручка (6304) = 22.72 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "ЧАЙКА"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1432)/Выручка (6304) = 22.72 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "ЧАЙКА"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.01

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ЧАЙКА"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.01

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ЧАЙКА"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ЧАЙКА"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.52

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "ЧАЙКА"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.49

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.978

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.978

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.071

Индекс Альтмана Z = 14.099

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "ЧАЙКА"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.99), коэффициент быстрой ликвидности (2.01), коэффициент текущей ликвидности (2.01), коэффициент наличия собственных средств (0.52), рентабельность продукции (22.72%), рентабельность компании (22.72%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "ЧАЙКА"