Общество с ограниченной ответственностью "Аграрное Инновационное Корпоративное Объединение "Агросервис" ИНН:0245005581 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:16812616 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года114132150169
11504 Основные средства на конец предыдущего года132150169189
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1141321500
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1321501690
12103 Запасы на конец отчетного года76738282
12104 Запасы на конец предыдущего года738282346
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1076508352295
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года508352295415
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года830657216209
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года65721620910
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года6640
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года6400
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года198812446540
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года12446545860
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года21021376804755
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1376804755960
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года188413315450
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года13315454230
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года18941341555433
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1341555433-22
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года20835249322
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года35249322782
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года208352490
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года352493220
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года21021376804755
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1376804755960
21103 Выручка за отчетный год5613628355326943
21104 Выручка за предыдущий год6283553269435676
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год5613628355320
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год6283553269430
22203 Управленческие расходы за отчетный год4877531853850
22204 Управленческие расходы за предыдущий год5318538561110
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год7369651470
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год9651478320
23503 Прочие расходы за отчетный год7911725204
23504 Прочие расходы за предыдущий год11725204259
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год6578481800
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год8481806280
24603 Прочее за отчетный год10462580
24604 Прочее за предыдущий год625800
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год553786122455
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год786122455-581
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год5537861220
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год7861224550

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Аграрное Инновационное Корпоративное Объединение "Агросервис"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Аграрное Инновационное Корпоративное Объединение "Агросервис"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Аграрное Инновационное Корпоративное Объединение "Агросервис"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (553)/Стоимость активов (2102) = 26.31 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Аграрное Инновационное Корпоративное Объединение "Агросервис"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (736)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+4877) = 15.09 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Аграрное Инновационное Корпоративное Объединение "Агросервис"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (736)/Выручка (5613) = 13.11 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Аграрное Инновационное Корпоративное Объединение "Агросервис"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (553)/Выручка (5613) = 9.85 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Аграрное Инновационное Корпоративное Объединение "Агросервис"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 9.56

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Аграрное Инновационное Корпоративное Объединение "Агросервис"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 9.16

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Аграрное Инновационное Корпоративное Объединение "Агросервис"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 3.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Аграрное Инновационное Корпоративное Объединение "Агросервис"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.9

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Аграрное Инновационное Корпоративное Объединение "Агросервис"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.847

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.263

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.313

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 9.106

Индекс Альтмана Z = 18.078

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Аграрное Инновационное Корпоративное Объединение "Агросервис"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (3.99), коэффициент быстрой ликвидности (9.16), коэффициент текущей ликвидности (9.56), коэффициент наличия собственных средств (0.9), рентабельность продукции (13.11%), рентабельность компании (9.85%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Аграрное Инновационное Корпоративное Объединение "Агросервис"