Общество с ограниченной ответственностью "Коммерческая вещательная компания "ТВ-6. УФА" ИНН:0245006017 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:33838054 ОКВЭД:92.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года70517051827219
12104 Запасы на конец предыдущего года70518272190
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года5712555458949546
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5554589494431705
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года261177
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года117725
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года3042590
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года42591030
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1281912648144600
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года126481446095720
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года12819126481446015836
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1264814460158366369
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2352352350
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2352352350
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-4002-3965-36800
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-3965-3680-8480
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-3767-3730-3445-613
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-3730-3445-613-7
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года1095110941118990
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года109411189900
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1095110941118990
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года109411189900
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года563554376006281
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года543760062812008
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5635543760060
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года54376006164490
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года12819126481446015836
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1264814460158366369
21104 Выручка за предыдущий год12221366578117811
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2913551540411112
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год13551540489998999
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-29-133-17390
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-133-1739-11880
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-29-133-17390
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-133-1739-11880
23503 Прочие расходы за отчетный год7382470
23504 Прочие расходы за предыдущий год382471131911319
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-36-171-19860
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-171-1986440
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-36-171-1986-426
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-171-19863535
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-36-171-19860
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-171-1986350

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Коммерческая вещательная компания "ТВ-6. УФА"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Коммерческая вещательная компания "ТВ-6. УФА"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Коммерческая вещательная компания "ТВ-6. УФА"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-36)/Стоимость активов (12819) = -0.28 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Коммерческая вещательная компания "ТВ-6. УФА"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-29)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (29+0+0) = -100 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Коммерческая вещательная компания "ТВ-6. УФА"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-29)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Коммерческая вещательная компания "ТВ-6. УФА"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-36)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Коммерческая вещательная компания "ТВ-6. УФА"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.27

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Коммерческая вещательная компания "ТВ-6. УФА"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.02

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Коммерческая вещательная компания "ТВ-6. УФА"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Коммерческая вещательная компания "ТВ-6. УФА"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.29

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Коммерческая вещательная компания "ТВ-6. УФА"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.56

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.003

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.003

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.227

Индекс Альтмана Z = 3.405

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Коммерческая вещательная компания "ТВ-6. УФА"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.02), коэффициент текущей ликвидности (2.27), коэффициент наличия собственных средств (-0.29), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*2+0.1*2=1.75

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Коммерческая вещательная компания "ТВ-6. УФА"