Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом "Тройка" ИНН:0245007469 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:45229071 ОКВЭД:52.25.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года836972375
12104 Запасы на конец предыдущего года9724338428
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года8369721105
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года97243421658
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года8369721105
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года97243421658
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года500500500
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года500500500
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года219187127
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года18710598
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года719687627
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года687605598
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года117285478
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года28537371060
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года117285478
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года28537371060
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года8369721105
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года97243421658
21103 Выручка за отчетный год273591613713717
21104 Выручка за предыдущий год1613753246585
21203 Себестоимость продаж за отчетный год234561247510516
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1247540165488
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год390336623201
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год366213081097
22103 Коммерческие расходы за отчетный год368434723172
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год34751301999
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год21918729
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год187798
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год21918729
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год187798
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год21918729
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год187798
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год21918729
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год187798

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом "Тройка"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом "Тройка"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом "Тройка"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (219)/Стоимость активов (836) = 26.2 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом "Тройка"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (219)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (23456+3684+0) = 0.81 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом "Тройка"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (219)/Выручка (27359) = 0.8 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом "Тройка"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (219)/Выручка (27359) = 0.8 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом "Тройка"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 7.15

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом "Тройка"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом "Тройка"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом "Тройка"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.86

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом "Тройка"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.86

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.262

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.262

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 6.145

Индекс Альтмана Z = 14.709

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом "Тройка"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (7.15), коэффициент наличия собственных средств (0.86), рентабельность продукции (0.8%), рентабельность компании (0.8%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.55

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом "Тройка"