ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭЛ ЛОДЖИСТИК" ИНН:0245010856 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12716063 ОКВЭД:51.43.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года41279112844576287
11504 Основные средства на конец предыдущего года27911284457628778901
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года1025490698559423
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года90698559423240
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года10295369803700476710
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года36980370047671079141
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года3516000
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года160000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года532132012832995
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1320128329954145
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года311891116059656
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года189111605965636916
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года59833711288812653
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3371128881265341061
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года10893403514989289363
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года403514989289363120202
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10150150150
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года150150150150
13403 Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года3553553553
13404 Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года186553553553
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-59941-31534-283914539
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-31168-2839145394551
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-59928-30831-276885242
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-30832-2768852425254
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года70327703277732777327
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года7032777327773270
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4948552536794
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года85625367942621
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года70821711827758084121
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года7118377580841212621
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года10893403514989289363
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года403514989289363120202
21103 Выручка за отчетный год14942995233716333
21104 Выручка за предыдущий год299523371633343219
21203 Себестоимость продаж за отчетный год34045263392915039
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год526339291503917282
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-1910-2268-15921294
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-2268-1592129425937
22203 Управленческие расходы за отчетный год25491142911788
22204 Управленческие расходы за предыдущий год11429117888460
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-4459-3410-2503506
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-3410-250350617477
23204 Проценты к получению за предыдущий год761686850
23303 Проценты к уплате за отчетный год1200677
23403 Прочие доходы за отчетный год291272621
23404 Прочие доходы за предыдущий год1272621390
23503 Прочие расходы за отчетный год290532165857822
23504 Прочие расходы за предыдущий год321658578223760
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-7347-3654-40930-307
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-3654-40930-3076131
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-285-7-50122
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-7-50122-223
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год11857248136295
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год7248136295-13
24604 Прочее за предыдущий год21313600
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-6162-3143-32930-12
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-3143-32930-124682
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-6162-3143-32930-12
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-3143-32930-124682
32003 Величина капитала на 31150150150150
32005 Величина капитала на 31186553553553
32007 Величина капитала на 31-31168-2839145394551
32008 Величина капитала на 31-30832-2768852425254
33203 Уменьшение капитала - всего (Уставный капитал)140000
33205 Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал)183000
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2877331433293012
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)2909631433293012
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))616231433293012
33218 Убыток (ИТОГО)616231433293012
33225 Переоценка имущества (Добавочный капитал)183000
33228 Переоценка имущества (ИТОГО)183000
33263 Реорганизация юридического лица (Уставный капитал)140000
33267 Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))22611000
33268 Реорганизация юридического лица (ИТОГО)22751000
33003 Величина капитала на 3110150150150
33005 Величина капитала на 313553553553
33007 Величина капитала на 31-59941-31534-283914539
33008 Величина капитала на 31-59928-30831-276885242
36003 Чистые активы на 31-59928-30831-276885242
36004 Чистые активы на 31-30832-2768852425254
41103 Поступления – всего за отчетный год21362579724819653
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год2022257996614108
41193 Прочие поступления за отчетный год114062825545
41203 Платежи – всего за отчетный год47965391540312081
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год3102421433332388
41293 Прочие платежи за отчетный год1689117719483976
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-2660-281218457572
43103 Поступления – всего за отчетный год8000146685
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год800000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год800-7000104-34435
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-1860-97141949-27248

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭЛ ЛОДЖИСТИК"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭЛ ЛОДЖИСТИК"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭЛ ЛОДЖИСТИК"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-6162)/Стоимость активов (10893) = -56.57 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭЛ ЛОДЖИСТИК"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-4459)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3404+0+2549) = -74.9 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭЛ ЛОДЖИСТИК"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-4459)/Выручка (1494) = -298.46 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭЛ ЛОДЖИСТИК"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-6162)/Выручка (1494) = -412.45 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭЛ ЛОДЖИСТИК"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭЛ ЛОДЖИСТИК"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭЛ ЛОДЖИСТИК"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭЛ ЛОДЖИСТИК"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -5.5

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭЛ ЛОДЖИСТИК"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.01

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.566

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.674

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.846

Индекс Альтмана Z = -7.197

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭЛ ЛОДЖИСТИК"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.01), коэффициент текущей ликвидности (0.01), коэффициент наличия собственных средств (-5.5), рентабельность продукции (-298.46%), рентабельность компании (-412.45%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭЛ ЛОДЖИСТИК"