Общество с ограниченной ответственностью "Уфимское" ИНН:0245011779 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:27308594 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года622858801
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года622858801
12104 Запасы на конец предыдущего года17031363410
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года27111093929
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1091261748
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года7097244
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года72386
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года342018194483
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года181914912544
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года342024414908
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года244123493345
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года27865264102
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года5265251121
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года3423420
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года3423420
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года6341573806
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года157314822224
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6341573806
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года157314822224
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года342024414908
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года244123493345
21103 Выручка за отчетный год778094711747
21104 Выручка за предыдущий год9479225849
21203 Себестоимость продаж за отчетный год39237958518
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год7955505648
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год38571523229
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год152372201
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год38571523229
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год152372201
23404 Прочие доходы за предыдущий год202240
23503 Прочие расходы за отчетный год15971531445
23504 Прочие расходы за предыдущий год153369828
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год226012981
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год131613
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год226012981
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год131613

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Уфимское"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Уфимское"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Уфимское"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2260)/Стоимость активов (3420) = 66.08 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Уфимское"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3857)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3923+0+0) = 98.32 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Уфимское"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3857)/Выручка (7780) = 49.58 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Уфимское"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2260)/Выручка (7780) = 29.05 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Уфимское"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.39

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Уфимское"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 5.39

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Уфимское"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.12

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Уфимское"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.81

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Уфимское"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.815

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.661

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.661

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.394

Индекс Альтмана Z = 16.557

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Уфимское"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.12), коэффициент быстрой ликвидности (5.39), коэффициент текущей ликвидности (5.39), коэффициент наличия собственных средств (0.81), рентабельность продукции (49.58%), рентабельность компании (29.05%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Уфимское"