Общество с ограниченной ответственностью производственное жилищное управление "Нижегородское" ИНН:0245012420 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:15291983 ОКВЭД:70.32

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2347070
11504 Основные средства на конец предыдущего года707072
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2347070
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года707072
12103 Запасы на конец отчетного года347368312
12104 Запасы на конец предыдущего года368312358
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года264750144631
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года501446314928
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года873415
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года34158
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года308157234948
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года572349485294
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года331557935018
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года579350185366
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-1188-145313
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1052-249559
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года450372465005
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года474175135307
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года450372465005
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года474175135307
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года331557935018
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года579350185366
21103 Выручка за отчетный год183162026114607
21104 Выручка за предыдущий год202611672417142
21203 Себестоимость продаж за отчетный год203081862614192
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год186261833216566
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-19921635415
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1635-1608576
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-19921635415
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1635-1608576
23503 Прочие расходы за отчетный год238593412
23504 Прочие расходы за предыдущий год593897527
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-223010423
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1042-250549
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-223010423
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1042-250549

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью производственное жилищное управление "Нижегородское"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью производственное жилищное управление "Нижегородское"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью производственное жилищное управление "Нижегородское"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-2230)/Стоимость активов (3315) = -67.27 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью производственное жилищное управление "Нижегородское"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1992)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (20308+0+0) = -9.81 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью производственное жилищное управление "Нижегородское"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1992)/Выручка (18316) = -10.88 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью производственное жилищное управление "Нижегородское"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-2230)/Выручка (18316) = -12.18 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью производственное жилищное управление "Нижегородское"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.68

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью производственное жилищное управление "Нижегородское"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.61

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.61<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью производственное жилищное управление "Нижегородское"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью производственное жилищное управление "Нижегородское"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.36

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью производственное жилищное управление "Нижегородское"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.429

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.673

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.673

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.264

Индекс Альтмана Z = -9.808

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью производственное жилищное управление "Нижегородское"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.61), коэффициент текущей ликвидности (0.68), коэффициент наличия собственных средств (-0.36), рентабельность продукции (-10.88%), рентабельность компании (-12.18%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.9

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью производственное жилищное управление "Нижегородское"