АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "УФИМСКИЙ КОННЫЙ ЗАВОД №119" ИНН:0245012797 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:00485687 ОКВЭД:01.22.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года17000
11503 Основные средства на конец отчетного года23833232992418128449
11504 Основные средства на конец предыдущего года23299241812844928136
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года974974974961
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года974974961881
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года24824242732515529410
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года24273251552941029017
12103 Запасы на конец отчетного года16472157261325712665
12104 Запасы на конец предыдущего года15726132571266523876
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1717355532894033
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3555328940333942
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4137916399
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3791639914
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года1514120
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года141200
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года18245196741657417097
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года19674165741709727832
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года43069439474172946507
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года43947417294650756849
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года25208252082520825208
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года25208252082520825208
13403 Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года311311311311
13404 Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года311311311311
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года1260126012604593
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года59443740273918
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года4437402739185355
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года25578312163080630697
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года31216308063069735467
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года2982984561400
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года29845614001828
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года2982984561400
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года29845614002228
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1400001334
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1507011810996012678
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1181099601267817178
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года723623507398
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года6235073980
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года17193124331046714410
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года12433104671441019154
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года43069439474172946507
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года43947417294650756849
21103 Выручка за отчетный год21901254692709629170
21104 Выручка за предыдущий год25469270962917023201
21203 Себестоимость продаж за отчетный год24440292722889026589
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год29272288902658922486
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-2539-3803-17942581
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-3803-17942581715
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-2539-3803-17942581
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-3803-17942581715
23403 Прочие доходы за отчетный год753470511218410165
23404 Прочие доходы за предыдущий год705112184101658362
23503 Прочие расходы за отчетный год93172534963416105
23504 Прочие расходы за предыдущий год25379634160797581
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-4322714641-3650
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год714641-36501035
24603 Прочее за отчетный год12072775321105
24604 Прочее за предыдущий год2775321105975
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-5529437109-4755
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год437109-475560
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-5529437109-4755
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год437109-475560
32003 Величина капитала на 3125208252082520825208
32005 Величина капитала на 31311311311311
32006 Величина капитала на 311260126012604593
32007 Величина капитала на 314437402739185355
32008 Величина капитала на 3131216308063069735467
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))12604371093333
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)12604371093333
33206 Уменьшение капитала - всего (Резервный капитал)1260003333
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))56382704770
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)68982708103
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))5529004755
33218 Убыток (ИТОГО)5529004755
33277 Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))10927015
33278 Дивиденды (ИТОГО)10927015
33003 Величина капитала на 3125208252082520825208
33005 Величина капитала на 31311311311311
33007 Величина капитала на 3159443740273918
33008 Величина капитала на 3125578312163080630697
36003 Чистые активы на 3125578312163080630697
36004 Чистые активы на 3131216308063069735467
41103 Поступления – всего за отчетный год18052265472731629480
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год15819238982137724159
41193 Прочие поступления за отчетный год2233214135205321
41203 Платежи – всего за отчетный год20420261992644727725
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год696712753517010715
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год1012610125956610716
41293 Прочие платежи за отчетный год33273321116455977
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-23683488691755
42103 Поступления – всего за отчетный год301500
42113 От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых  вложений) за отчетный год301500
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год3015-38-331
43103 Поступления – всего за отчетный год2109015005000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год1400015005000
43193 Прочие поступления за отчетный год709000
43203 Платежи – всего за отчетный год109027146039
43223 На уплату дивидендов и иных платежей по распределению  прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год109000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год20000-1214-1039
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-338363-383385

Финансовый анализ

Продажи

Продажи АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "УФИМСКИЙ КОННЫЙ ЗАВОД №119"

Прибыль

Прибыль АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "УФИМСКИЙ КОННЫЙ ЗАВОД №119"

Чистые активы

Чистые активы АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "УФИМСКИЙ КОННЫЙ ЗАВОД №119"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-5529)/Стоимость активов (43069) = -12.84 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "УФИМСКИЙ КОННЫЙ ЗАВОД №119"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-2539)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (24440+0+0) = -10.39 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "УФИМСКИЙ КОННЫЙ ЗАВОД №119"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-2539)/Выручка (21901) = -11.59 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "УФИМСКИЙ КОННЫЙ ЗАВОД №119"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-5529)/Выручка (21901) = -25.25 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "УФИМСКИЙ КОННЫЙ ЗАВОД №119"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.06

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.06<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "УФИМСКИЙ КОННЫЙ ЗАВОД №119"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.1

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "УФИМСКИЙ КОННЫЙ ЗАВОД №119"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "УФИМСКИЙ КОННЫЙ ЗАВОД №119"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.59

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "УФИМСКИЙ КОННЫЙ ЗАВОД №119"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.074

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.128

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.1

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.462

Индекс Альтмана Z = 0.931

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "УФИМСКИЙ КОННЫЙ ЗАВОД №119"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.1), коэффициент текущей ликвидности (1.06), коэффициент наличия собственных средств (0.59), рентабельность продукции (-11.59%), рентабельность компании (-25.25%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*1+0.15*3+0.1*3=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "УФИМСКИЙ КОННЫЙ ЗАВОД №119"