ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙМОСТИНВЕСТ" ИНН:0245013286 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:71872011 ОКВЭД:45.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года940922932308197188243
11504 Основные средства на конец предыдущего года29323020905388243182060
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года13485801270820
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2289502932302090530
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2932302090531884400
12103 Запасы на конец отчетного года172221733958136
12104 Запасы на конец предыдущего года17339581362632
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года21923542570
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года23542572030
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года86061432632761130299
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года43263276112480036771
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года71467075228
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года146707522825
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года2333334460
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года33344600
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года10374177959284470
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7795928447306630
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года332691371189237500219103
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года371189237500219103300050
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-171593-177434-1868760
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-177434-186876-1637720
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-171583-177424-186866-163762
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-177424-186866-163762-203781
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года382751354443284284170305
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года354443284586172208109536
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года57260708112652428212
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года708112652428211129383
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года642631233591050620
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года123359105062759000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5042745486134158700
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5486134161722763190
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года332691371189237500219103
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года371189237500219103300050
21103 Выручка за отчетный год821832012794580839062
21104 Выручка за предыдущий год201279458083906216161
21203 Себестоимость продаж за отчетный год632391617022860928956
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год161702307102593314549
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1894439577171990
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3957715098131290
22203 Управленческие расходы за отчетный год1511344655230
22204 Управленческие расходы за предыдущий год3446342130230
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1743336131116760
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3613111677101060
23203 Проценты к получению за отчетный год125190
23204 Проценты к получению за предыдущий год19650
23303 Проценты к уплате за отчетный год15547240412791834518
23304 Проценты к уплате за предыдущий год24041279183451839493
23403 Прочие доходы за отчетный год135870135193614
23503 Прочие расходы за отчетный год975726507006129122
23504 Прочие расходы за предыдущий год265069821292848931
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год58419441-231040
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год9441-23079401070
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год58419441-2310440019
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год9441-2307940107-45772
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год58419441-231040
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год9441-23079401070
32003 Величина капитала на 3110000
32007 Величина капитала на 31-177434000
32008 Величина капитала на 31-177424000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))5841000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)5841000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))5841000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)5841000
33003 Величина капитала на 3110000
33007 Величина капитала на 31-171593000
33008 Величина капитала на 31-171583000
36003 Чистые активы на 31-107320000
36004 Чистые активы на 31-54065000
41103 Поступления – всего за отчетный год42865000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год42865000
41203 Платежи – всего за отчетный год71171000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год63845000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год956000
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год2357000
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год13000
41293 Прочие платежи за отчетный год413000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-28306000
42103 Поступления – всего за отчетный год8112000
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год7752000
42143 Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год125000
42193 Прочие поступления за отчетный год235000
42203 Платежи – всего за отчетный год9587000
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год1835000
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год7752000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-1475000
43103 Поступления – всего за отчетный год67995000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год53335000
43193 Прочие поступления за отчетный год14660000
43203 Платежи – всего за отчетный год38217000
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год38217000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год29778000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-3000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙМОСТИНВЕСТ"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙМОСТИНВЕСТ"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙМОСТИНВЕСТ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (5841)/Стоимость активов (332691) = 1.76 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙМОСТИНВЕСТ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (17433)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (63239+0+1511) = 26.92 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙМОСТИНВЕСТ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (17433)/Выручка (82183) = 21.21 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙМОСТИНВЕСТ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (5841)/Выручка (82183) = 7.11 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙМОСТИНВЕСТ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.21

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙМОСТИНВЕСТ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.17

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙМОСТИНВЕСТ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙМОСТИНВЕСТ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.52

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙМОСТИНВЕСТ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.14

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.018

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.018

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.34

Индекс Альтмана Z = 0.741

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙМОСТИНВЕСТ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.17), коэффициент текущей ликвидности (0.21), коэффициент наличия собственных средств (-0.52), рентабельность продукции (21.21%), рентабельность компании (7.11%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙМОСТИНВЕСТ"

Еще предприятия