ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЕРВИС-ЦЕНТР УФИМСКИЙ" ИНН:0245013938 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:73767637 ОКВЭД:50.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года3463919
11504 Основные средства на конец предыдущего года919127
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3463919
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года919133
12103 Запасы на конец отчетного года2864128336
12104 Запасы на конец предыдущего года2833624723
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года3116
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года53887803
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года780310589
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года17641142
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1142675
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3579337312
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3731236003
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3925638231
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3823136136
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1313
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1313
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года105105
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года105105
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3814537442
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3744235690
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3826337560
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3756035808
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года993671
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года671328
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года993671
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года671328
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3925638231
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3823136136
21103 Выручка за отчетный год4221642945
21104 Выручка за предыдущий год4294557171
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2176323211
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2321127189
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2045319734
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1973429982
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1918915245
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1524516430
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год12644489
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год448913552
23403 Прочие доходы за отчетный год357685
23404 Прочие доходы за предыдущий год685316
23503 Прочие расходы за отчетный год7713307
23504 Прочие расходы за предыдущий год3307384
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год8501867
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год186713484
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год147115
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год115319
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год7031752
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год175213165
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год7031752
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год175213165
32003 Величина капитала на 31130
32005 Величина капитала на 311050
32007 Величина капитала на 31374420
32008 Величина капитала на 31375600
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))7030
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)7030
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))7030
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)7030
33003 Величина капитала на 31130
33005 Величина капитала на 311050
33007 Величина капитала на 31381450
33008 Величина капитала на 31382630
36003 Чистые активы на 31382630
36004 Чистые активы на 31375600
41103 Поступления – всего за отчетный год439700
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год439700
41203 Платежи – всего за отчетный год433480
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год362750
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год38880
41293 Прочие платежи за отчетный год31850
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год6220
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период6220

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЕРВИС-ЦЕНТР УФИМСКИЙ"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЕРВИС-ЦЕНТР УФИМСКИЙ"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЕРВИС-ЦЕНТР УФИМСКИЙ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (703)/Стоимость активов (39256) = 1.79 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЕРВИС-ЦЕНТР УФИМСКИЙ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1264)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (21763+19189+0) = 3.09 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЕРВИС-ЦЕНТР УФИМСКИЙ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1264)/Выручка (42216) = 2.99 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЕРВИС-ЦЕНТР УФИМСКИЙ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (703)/Выручка (42216) = 1.67 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЕРВИС-ЦЕНТР УФИМСКИЙ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 36.05

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЕРВИС-ЦЕНТР УФИМСКИЙ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 7.2

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЕРВИС-ЦЕНТР УФИМСКИЙ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.78

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЕРВИС-ЦЕНТР УФИМСКИЙ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЕРВИС-ЦЕНТР УФИМСКИЙ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.886

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.018

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.022

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 38.533

Индекс Альтмана Z = 46.478

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЕРВИС-ЦЕНТР УФИМСКИЙ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.78), коэффициент быстрой ликвидности (7.2), коэффициент текущей ликвидности (36.05), коэффициент наличия собственных средств (0.97), рентабельность продукции (2.99%), рентабельность компании (1.67%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЕРВИС-ЦЕНТР УФИМСКИЙ"