ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТАРГИН КАПИТАЛЬНЫЙ РЕМОНТ СКВАЖИН" ИНН:0245014219 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:75810069 ОКВЭД:11.20.4

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года191000
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года43000
11503 Основные средства на конец отчетного года46637046666210755015910
11504 Основные средства на конец предыдущего года4666621075501591011584
11603 Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года111491507100
11604 Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года15071000
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года1300013000140000
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года130001400000
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года57379569834059959241
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года55753439216289223496
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года5049005140
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года54808961129416214975665
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года6010191654717931635080
12103 Запасы на конец отчетного года2053423005999998878703
12104 Запасы на конец предыдущего года300599999885748156465
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года1005580495
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года11860571257348403639189979
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1257348403639188027297035
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года352616172561213522289
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1725612135222895160
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года630031109741341317
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года1200192967216860
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года18070281841482531900271783
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1850527531900269483358769
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года23551172452776694049347448
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2451546697371348799393849
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года21209121209184513272
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года21209184513272272
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года2950912754862754860
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года27548627548600
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-53126-126292-257325-275486
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-121370-270606-290090-96139
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года454056361285102674-275214
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года36620789393-289818-95867
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года18604848477000
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года484770000
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года224593917520315525
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года39175203155252596
14303 Оценочные обязательства на конец отчетного года3868000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года21237552394520315525
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года523945203155252596
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года949359546700
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года95467000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года11613751310526530150563661
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1304374530150579616475103
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года2014111615535919453476
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года161553757975347612017
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года230965000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года16886861567546589344617137
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1561394605947633092487120
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года23551172452776694049347448
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2451546697371348799393849
21103 Выручка за отчетный год5733167355773823093322062446
21104 Выручка за предыдущий год3557738230933220624461924579
21203 Себестоимость продаж за отчетный год5110552317806920973222251305
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3175354210808221591482034425
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год622615379669212010-188859
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год382384201250-96702-109846
22203 Управленческие расходы за отчетный год2676341271891472650
22204 Управленческие расходы за предыдущий год1271891472651107090
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год35498125248064745-188859
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год25519553985-207411-109846
23103 Доходы от участия в других организациях за отчетный год75452400
23104 Доходы от участия в других организациях за предыдущий год524000
23203 Проценты к получению за отчетный год787739861658476
23204 Проценты к получению за предыдущий год3986165847613
23303 Проценты к уплате за отчетный год721352725200
23304 Проценты к уплате за предыдущий год27252000
23403 Прочие доходы за отчетный год10487688151569641045
23404 Прочие доходы за предыдущий год88151569641045589
23503 Прочие расходы за отчетный год247283672351574464820
23504 Прочие расходы за предыдущий год6820815744645217964
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год14907025065456355-212158
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год25239645595-230411-117208
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год48430037250
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год75922754873110110
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год2754873195920
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год-178281558318552985
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год15583-185529852447
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год-6804-37302-1442235824
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год-37650-197043947523496
24603 Прочее за отчетный год-6582153358828
24604 Прочее за предыдущий год15335882826
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год11824619761632765-179347
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год19901024158-193949-96185
25103 Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за отчетный год19605000
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год13785119761632765-179347
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год19901024158-193949-96185
32003 Величина капитала на 3121209184513272272
32005 Величина капитала на 3127548627548600
32007 Величина капитала на 31-121370-270606-290090-96139
32008 Величина капитала на 3136620789393-289818-95867
33105 Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал)1960502754860
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))118246197616327650
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)1378513251943924920
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))118246197616327650
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)118246197616327650
33135 Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Добавочный капитал)19605000
33138 Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО)19605000
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))50002533020179347
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)50002533020179347
33277 Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))50002000
33278 Дивиденды (ИТОГО)50002000
33003 Величина капитала на 3121209121209184513272
33005 Величина капитала на 312950912754862754860
33007 Величина капитала на 31-53126-126292-257325-275486
33008 Величина капитала на 31454056361285102674-275214
36003 Чистые активы на 31454056361285102674-275214
36004 Чистые активы на 3136620789393-289818-95867
41103 Поступления – всего за отчетный год5930157330503621317582454265
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год5730946329487621301722453789
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год2361360900
41193 Прочие поступления за отчетный год19685065511586476
41203 Платежи – всего за отчетный год5581072317027123950672449554
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год3038121180772516476441439975
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год23331401009546535569514087
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год746062898800
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год63857037250
41293 Прочие платежи за отчетный год71348324012208129495492
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год349085134765-2633094711
42103 Поступления – всего за отчетный год9232171000
42113 От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых  вложений) за отчетный год1692118600
42143 Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год75452400
42203 Платежи – всего за отчетный год53329273619773557582
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год53329273619633557582
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-52406-251909-77355-7582
43103 Поступления – всего за отчетный год2705043734933597270
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год3953937349300
43123 Денежных вкладов собственников (участников) за отчетный год23096503597270
43203 Платежи – всего за отчетный год38712810514000
43223 На уплату дивидендов и иных платежей по распределению  прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год50002000
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год33712610514000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-1166242683533597270
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период18005515120919063-2871

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТАРГИН КАПИТАЛЬНЫЙ РЕМОНТ СКВАЖИН"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТАРГИН КАПИТАЛЬНЫЙ РЕМОНТ СКВАЖИН"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТАРГИН КАПИТАЛЬНЫЙ РЕМОНТ СКВАЖИН"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (118246)/Стоимость активов (2355117) = 5.02 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТАРГИН КАПИТАЛЬНЫЙ РЕМОНТ СКВАЖИН"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (354981)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5110552+0+267634) = 6.6 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТАРГИН КАПИТАЛЬНЫЙ РЕМОНТ СКВАЖИН"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (354981)/Выручка (5733167) = 6.19 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТАРГИН КАПИТАЛЬНЫЙ РЕМОНТ СКВАЖИН"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (118246)/Выручка (5733167) = 2.06 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТАРГИН КАПИТАЛЬНЫЙ РЕМОНТ СКВАЖИН"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.08

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.08<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТАРГИН КАПИТАЛЬНЫЙ РЕМОНТ СКВАЖИН"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.92

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТАРГИН КАПИТАЛЬНЫЙ РЕМОНТ СКВАЖИН"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.21

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТАРГИН КАПИТАЛЬНЫЙ РЕМОНТ СКВАЖИН"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.19

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТАРГИН КАПИТАЛЬНЫЙ РЕМОНТ СКВАЖИН"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.274

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.05

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.063

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.239

Индекс Альтмана Z = 2.635

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТАРГИН КАПИТАЛЬНЫЙ РЕМОНТ СКВАЖИН"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.21), коэффициент быстрой ликвидности (0.92), коэффициент текущей ликвидности (1.08), коэффициент наличия собственных средств (0.19), рентабельность продукции (6.19%), рентабельность компании (2.06%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*2=1.9

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТАРГИН КАПИТАЛЬНЫЙ РЕМОНТ СКВАЖИН"