Общество с ограниченной ответственностью "КСЕВИК" ИНН:0245016696 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:94268097 ОКВЭД:52.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года20000
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года50000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2050800
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года50801200
12103 Запасы на конец отчетного года2701290828662403
12104 Запасы на конец предыдущего года2908286624032283
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года631296
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года12965
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2764292028750
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2920287524090
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2784297029552529
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2970295525292458
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года501000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года501000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1963000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1952000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2464245323942294
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2453239422942146
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года320517561235
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года517561235312
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3205175610
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5175612350
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2784297029552529
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2970295525292458
21103 Выручка за отчетный год793573001111019669
21104 Выручка за предыдущий год7300111101966924127
21203 Себестоимость продаж за отчетный год642272581101119521
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год5736110111952123965
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год151342990
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1564991480
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1502000
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1522000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1142990
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год42991480
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1142990
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год42991480
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год114299148
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4299148162
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год11000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год42000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "КСЕВИК"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "КСЕВИК"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "КСЕВИК"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (11)/Стоимость активов (2784) = 0.4 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "КСЕВИК"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (11)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6422+1502+0) = 0.14 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "КСЕВИК"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (11)/Выручка (7935) = 0.14 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "КСЕВИК"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (11)/Выручка (7935) = 0.14 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "КСЕВИК"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 8.64

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "КСЕВИК"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.2

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "КСЕВИК"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.2

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "КСЕВИК"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.89

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "КСЕВИК"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.878

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.004

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.004

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 7.7

Индекс Альтмана Z = 13.885

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "КСЕВИК"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.2), коэффициент быстрой ликвидности (0.2), коэффициент текущей ликвидности (8.64), коэффициент наличия собственных средств (0.89), рентабельность продукции (0.14%), рентабельность компании (0.14%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.45

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "КСЕВИК"