Общество с ограниченной ответственностью "Эдем" ИНН:0245017361 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:96223549 ОКВЭД:55.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года79271163
12104 Запасы на конец предыдущего года1163829
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года11171131
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1131894
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1020
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года3420
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года94882294
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года22941723
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года94882294
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года22941723
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года500500
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года500500
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года54144
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года144436
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года554644
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года644936
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года88921500
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года15000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года42150
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года150765
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года89341650
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1650787
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года94882294
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года22941723
21103 Выручка за отчетный год8601896
21104 Выручка за предыдущий год18962592
21203 Себестоимость продаж за отчетный год5571890
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год18901995
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3036
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год6597
22204 Управленческие расходы за предыдущий год277296
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год303-271
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-271301
23303 Проценты к уплате за отчетный год3100
23404 Прочие доходы за предыдущий год1420
23503 Прочие расходы за отчетный год83182
23504 Прочие расходы за предыдущий год18264
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-90-311
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-311237
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-90-311
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-311237
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-90-311
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-311237

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Эдем"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Эдем"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Эдем"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-90)/Стоимость активов (9488) = -0.95 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Эдем"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (303)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (557+0+0) = 54.4 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Эдем"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (303)/Выручка (860) = 35.23 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Эдем"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-90)/Выручка (860) = -10.47 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Эдем"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.06

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.06<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Эдем"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.14

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Эдем"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Эдем"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Эдем"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.996

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.009

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.009

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.062

Индекс Альтмана Z = 6.509

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Эдем"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.14), коэффициент текущей ликвидности (1.06), коэффициент наличия собственных средств (0.06), рентабельность продукции (35.23%), рентабельность компании (-10.47%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*3=2.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Эдем"