Общество с ограниченной ответственностью Производственное объединение "БашМонолит" ИНН:0245018365 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:80018706 ОКВЭД:24.16

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года5292108121407414694
11504 Основные средства на конец предыдущего года10812140741469414915
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года529210812140740
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1081214074147030
12103 Запасы на конец отчетного года69803454213396033684
12104 Запасы на конец предыдущего года45420360423368428935
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года168733360
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года733364010
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года11630473067015515
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4731670151144038
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года371892157336
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1892157336674
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года22010
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года8166052116411550
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5211643237395350
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года86952629285522954238
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года62928573115423848606
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-22685-16855-102960
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-16855-8215-38900
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-22675-16845-10286-3880
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-16845-8205-3880150
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года2680590059000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года2680590059000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года109627770935961552218
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года77093596165221845352
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года10962777093596150
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года7709359616522180
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года86952629285522954238
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года62928573115423848606
21103 Выручка за отчетный год213125219641158807158282
21104 Выручка за предыдущий год219641158807158282111673
21203 Себестоимость продаж за отчетный год209785210206155270161153
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год210206153189145257108430
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3340943535370
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год94355618130250
22103 Коммерческие расходы за отчетный год2156835166350
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год8351663588590
22203 Управленческие расходы за отчетный год7296907882640
22204 Управленческие расходы за предыдущий год9078826470370
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-6112-7994-113620
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-7994-9281-28710
23203 Проценты к получению за отчетный год1000
23403 Прочие доходы за отчетный год13296686525170
23404 Прочие доходы за предыдущий год6865231702718
23503 Прочие расходы за отчетный год52867081142904
23504 Прочие расходы за предыдущий год70811429043304
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1899-8634-59790
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-8634-3900-38270
24603 Прочее за отчетный год201254270
24604 Прочее за предыдущий год54272030
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-113-8639-6406-4030
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-8639-4327-40302301
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-113-8639-64060
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-8639-4327-40300

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Производственное объединение "БашМонолит"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Производственное объединение "БашМонолит"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Производственное объединение "БашМонолит"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-113)/Стоимость активов (86952) = -0.13 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Производственное объединение "БашМонолит"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-6112)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (209785+2156+7296) = -2.79 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Производственное объединение "БашМонолит"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-6112)/Выручка (213125) = -2.87 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Производственное объединение "БашМонолит"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-113)/Выручка (213125) = -0.05 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Производственное объединение "БашМонолит"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.74

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Производственное объединение "БашМонолит"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.11

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Производственное объединение "БашМонолит"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Производственное объединение "БашМонолит"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.26

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Производственное объединение "БашМонолит"

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.322

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.022

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.207

Х5 = Выручка/Активы = 2.451

Индекс Альтмана Z = 2.196

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.23<2.196<2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Производственное объединение "БашМонолит"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.11), коэффициент текущей ликвидности (0.74), коэффициент наличия собственных средств (-0.26), рентабельность продукции (-2.87%), рентабельность компании (-0.05%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Производственное объединение "БашМонолит"