Общество с ограниченной ответственностью "Дом Мой" ИНН:0245018950 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:84448776 ОКВЭД:45.25

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года936936
11504 Основные средства на конец предыдущего года9360
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года936936
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года9360
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года243243
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2430
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года243243
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2430
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года11791179
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года11790
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-5-5
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-50
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года11811181
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года11810
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года33
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года30
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года11841184
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года11840
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года11791179
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года11790

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Дом Мой"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Дом Мой"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Дом Мой"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (1179) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Дом Мой"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Дом Мой"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Дом Мой"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Дом Мой"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.21

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Дом Мой"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.21

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Дом Мой"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Дом Мой"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Дом Мой"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.204

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.004

Индекс Альтмана Z = 1.334

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.334<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Дом Мой"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.21), коэффициент текущей ликвидности (0.21), коэффициент наличия собственных средств (-0), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Дом Мой"