Общество с ограниченной ответственностью "Этно-Дизайн-Инжиниринг" ИНН:0245019224 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:86133029 ОКВЭД:36.14

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года188188203
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года188188197
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года797911
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года79835
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года267267214
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года267271202
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года267267214
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года267271202
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года164164168
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года164168188
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года333
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года333
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года10010043
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года10010011
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года10310346
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года10310314
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года267267214
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года267271202
23504 Прочие расходы за предыдущий год479
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-4-21356
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-4-21356

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Этно-Дизайн-Инжиниринг"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Этно-Дизайн-Инжиниринг"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Этно-Дизайн-Инжиниринг"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (267) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Этно-Дизайн-Инжиниринг"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Этно-Дизайн-Инжиниринг"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Этно-Дизайн-Инжиниринг"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Этно-Дизайн-Инжиниринг"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.59

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Этно-Дизайн-Инжиниринг"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.59

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Этно-Дизайн-Инжиниринг"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.77

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Этно-Дизайн-Инжиниринг"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.61

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Этно-Дизайн-Инжиниринг"

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.625

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.592

Х5 = Выручка/Активы = 0

Индекс Альтмана Z = 1.117

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Этно-Дизайн-Инжиниринг"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.77), коэффициент быстрой ликвидности (2.59), коэффициент текущей ликвидности (2.59), коэффициент наличия собственных средств (0.61), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Этно-Дизайн-Инжиниринг"