Общество с ограниченной ответственностью "МДА-ГРУПП" ИНН:0245020981 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:61175713 ОКВЭД:51.51

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года1100
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года1000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года835431789593794185828
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года178959379417758676039
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года8453461269290
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года4612692965490
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4984444
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года844440
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года92046225161007670
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года225161007671858720
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года9204622516100767185872
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2251610076718587276039
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года923251044590
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2510445930720
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года933252044693082
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2520446930821933
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года1011019996124206000
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года199961242060000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1011019996124200
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года199961242060000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года81003081956176790
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года810030838780
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года9204622516100767185872
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2251610076718587276039
21103 Выручка за отчетный год117023378017635151257881
21104 Выручка за предыдущий год378017635151257881247793
21203 Себестоимость продаж за отчетный год114662377231632724255903
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год377231632724255642246381
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год236178624270
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год786242722390
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1634000
22203 Управленческие расходы за отчетный год401372230
22204 Управленческие расходы за предыдущий год1372232610
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год68764922040
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год649220419780
23403 Прочие доходы за отчетный год521669
23404 Прочие доходы за предыдущий год216693
23503 Прочие расходы за отчетный год22792619500527
23504 Прочие расходы за предыдущий год2619500527330
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1587-194917700
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1949177014600
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1587-194913871148
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-194913871148784
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-1587-194913870
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-1949138711480
32003 Величина капитала на 3110000
32007 Величина капитала на 312510000
32008 Величина капитала на 312520000
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1587000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)1587000
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1587000
33218 Убыток (ИТОГО)1587000
33003 Величина капитала на 3110000
33007 Величина капитала на 31923000
33008 Величина капитала на 31933000
41103 Поступления – всего за отчетный год237380000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год195434000
41193 Прочие поступления за отчетный год41946000
41203 Платежи – всего за отчетный год221490000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год205830000
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год77000
41293 Прочие платежи за отчетный год15583000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год15890000
42203 Платежи – всего за отчетный год6000000
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год6000000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-6000000
43103 Поступления – всего за отчетный год121815000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год121815000
43203 Платежи – всего за отчетный год131700000
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год131700000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-9885000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период5000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "МДА-ГРУПП"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "МДА-ГРУПП"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "МДА-ГРУПП"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1587)/Стоимость активов (92046) = -1.72 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "МДА-ГРУПП"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (687)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (114662+1634+40) = 0.59 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "МДА-ГРУПП"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (687)/Выручка (117023) = 0.59 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "МДА-ГРУПП"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1587)/Выручка (117023) = -1.36 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "МДА-ГРУПП"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.03

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.03<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "МДА-ГРУПП"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.03

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "МДА-ГРУПП"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "МДА-ГРУПП"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "МДА-ГРУПП"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.12

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.017

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.017

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.01

Индекс Альтмана Z = 0.628

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "МДА-ГРУПП"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.03), коэффициент текущей ликвидности (1.03), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (0.59%), рентабельность компании (-1.36%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.25

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "МДА-ГРУПП"