Общество с ограниченной ответственностью "Торговые технологии" ИНН:0245022058 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67826130 ОКВЭД:52.25.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года14772211400
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1544500539
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5005390
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года479532708
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года5327080
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года20231580422387
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года15804223870
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года20231580422387
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года15804223870
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года500500500
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года5005000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года328326-1846
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года326-2580
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года828826-1346
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года8262420
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года11951497823733
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года14978221450
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года11951497823733
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года14978221450
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года20231580422387
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года15804223870
21103 Выручка за отчетный год764957453357959
21104 Выручка за предыдущий год74533579590
21203 Себестоимость продаж за отчетный год674926548554106
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год65485541060
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год900390483853
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год904838530
22103 Коммерческие расходы за отчетный год878584516096
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год845160960
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год218597-2243
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год597-22430
23404 Прочие доходы за предыдущий год17132360
23504 Прочие расходы за предыдущий год20810790
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год218560-86
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год560-860
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год216234172
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2341720
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2326-258
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год326-2580
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2326-258
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год326-2580

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Торговые технологии"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Торговые технологии"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Торговые технологии"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2)/Стоимость активов (2023) = 0.1 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Торговые технологии"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (218)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (67492+8785+0) = 0.29 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Торговые технологии"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (218)/Выручка (76495) = 0.28 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Торговые технологии"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2)/Выручка (76495) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Торговые технологии"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.69

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Торговые технологии"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.69

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Торговые технологии"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.4

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Торговые технологии"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.41

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Торговые технологии"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.409

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.108

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.693

Индекс Альтмана Z = 4.14

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Торговые технологии"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.4), коэффициент быстрой ликвидности (1.69), коэффициент текущей ликвидности (1.69), коэффициент наличия собственных средств (0.41), рентабельность продукции (0.28%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Торговые технологии"