ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УРАЛСТРОЙСНАБ" ИНН:0245022604 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:92800398 ОКВЭД:51.53

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года562026563151318
11504 Основные средства на конец предыдущего года265631513180
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года5620265631510
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года265631513180
12103 Запасы на конец отчетного года17612629611
12104 Запасы на конец предыдущего года1262961110
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года320000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года26063288872957130728
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года288872957128341996
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года1235000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года317534
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года753480
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года107111212070
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года112120723870
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2889629132311270
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2913231127307430
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года34516317883427831061
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3178834278310611086
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года158716779640
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года16779642590
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года15971687974269
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года168797426942
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года11485220172408126107
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2201724081261071035
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года21434808492232300
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года8084922323009
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3291930101333040
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3010133304307920
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года34516317883427831061
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3178834278310611086
21103 Выручка за отчетный год91059909249410739542
21104 Выручка за предыдущий год9092494107395421050
21203 Себестоимость продаж за отчетный год74319716207639639214
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год7162076396356041008
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1674019304177110
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год193041771139380
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1650518229165520
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год182291655236100
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год235107511590
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год107511593280
23403 Прочие доходы за отчетный год1466148017
23404 Прочие доходы за предыдущий год148000
23503 Прочие расходы за отчетный год17393282760
23504 Прочие расходы за предыдущий год32827602
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-388958830
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год8958832840
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год5218117857
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год181178578
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-90714705227
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год71470522732
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-907147050
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год7147052270

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УРАЛСТРОЙСНАБ"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УРАЛСТРОЙСНАБ"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УРАЛСТРОЙСНАБ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-90)/Стоимость активов (34516) = -0.26 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УРАЛСТРОЙСНАБ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (235)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (74319+16505+0) = 0.26 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УРАЛСТРОЙСНАБ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (235)/Выручка (91059) = 0.26 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УРАЛСТРОЙСНАБ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-90)/Выручка (91059) = -0.1 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УРАЛСТРОЙСНАБ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.84

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УРАЛСТРОЙСНАБ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.79

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.79<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УРАЛСТРОЙСНАБ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УРАЛСТРОЙСНАБ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УРАЛСТРОЙСНАБ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.504

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.003

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.001

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.049

Индекс Альтмана Z = 3.341

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УРАЛСТРОЙСНАБ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.79), коэффициент текущей ликвидности (0.84), коэффициент наличия собственных средств (0.05), рентабельность продукции (0.26%), рентабельность компании (-0.1%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УРАЛСТРОЙСНАБ"