Общество с ограниченной ответственностью "АЭРОСОЮЗ-УФА" ИНН:0245023799 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38515557 ОКВЭД:63.23

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1390825772817
11504 Основные средства на конец предыдущего года2577281788
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года12122114256822
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года7100
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года139791469914242
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года14699142426910
12103 Запасы на конец отчетного года122917572360
12104 Запасы на конец предыдущего года17572360153
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года131613111232
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года13111232238
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года70011952467
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года119524671150
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года41819
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1819368
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года3316
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года3160
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года325242846094
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года428460941909
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года172311898320336
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года18983203368819
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года200200200
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года200200200
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-8603-5734-3314
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-5734-3314-443
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-8403-5534-3114
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-5534-3114-243
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года226512158420517
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года21584205178966
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года298329332933
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2933293396
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года256342451723450
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года24517234509062
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года172311898320336
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года18983203368819
21104 Выручка за предыдущий год9128350
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год8827150
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год31200
22203 Управленческие расходы за отчетный год96313422054
22204 Управленческие расходы за предыдущий год13422054386
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-963-1339-1934
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1339-1934-386
23303 Проценты к уплате за отчетный год10671067828
23304 Проценты к уплате за предыдущий год106782853
23503 Прочие расходы за отчетный год83814117
23504 Прочие расходы за предыдущий год141174
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-2868-2420-2870
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-2420-2870-443
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-2868-2420-2871
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-2420-2871-443
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-2868-2420-2871
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-2420-2871-443

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "АЭРОСОЮЗ-УФА"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "АЭРОСОЮЗ-УФА"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "АЭРОСОЮЗ-УФА"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-2868)/Стоимость активов (17231) = -16.64 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "АЭРОСОЮЗ-УФА"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-963)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+963) = -100 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "АЭРОСОЮЗ-УФА"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-963)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "АЭРОСОЮЗ-УФА"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-2868)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "АЭРОСОЮЗ-УФА"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.13

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "АЭРОСОЮЗ-УФА"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "АЭРОСОЮЗ-УФА"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "АЭРОСОЮЗ-УФА"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.49

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "АЭРОСОЮЗ-УФА"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.016

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.166

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.166

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.328

Индекс Альтмана Z = -1.896

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "АЭРОСОЮЗ-УФА"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.03), коэффициент текущей ликвидности (0.13), коэффициент наличия собственных средств (-0.49), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "АЭРОСОЮЗ-УФА"