Общество с ограниченной ответственностью "АльфаУфаПрофМонтаж" ИНН:0245024217 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12715840 ОКВЭД:51.53

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года6848451691
11504 Основные средства на конец предыдущего года84516910
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года6848451691
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года84516910
12103 Запасы на конец отчетного года877516371367
12104 Запасы на конец предыдущего года163713670
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года190110886347
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года108863470
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года75200
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1067627332734
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года273327340
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года11360281772426
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2817724260
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года24867777
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года77770
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года297819681560
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года196815600
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года589626132789
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года261327890
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года8874281002349
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2810023490
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года11360281772426
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2817724260
21103 Выручка за отчетный год2803337583755
21104 Выручка за предыдущий год375837550
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2757531763587
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год317635870
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год458582168
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5821680
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год458582168
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год5821680
23403 Прочие доходы за отчетный год400
23503 Прочие расходы за отчетный год61258285
23504 Прочие расходы за предыдущий год582850
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-150083
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-150083

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "АльфаУфаПрофМонтаж"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "АльфаУфаПрофМонтаж"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "АльфаУфаПрофМонтаж"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-150)/Стоимость активов (11360) = -1.32 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "АльфаУфаПрофМонтаж"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (458)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (27575+0+0) = 1.66 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "АльфаУфаПрофМонтаж"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (458)/Выручка (28033) = 1.63 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "АльфаУфаПрофМонтаж"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-150)/Выручка (28033) = -0.54 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "АльфаУфаПрофМонтаж"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.2

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.2<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "АльфаУфаПрофМонтаж"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.21

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "АльфаУфаПрофМонтаж"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "АльфаУфаПрофМонтаж"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.22

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "АльфаУфаПрофМонтаж"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.421

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.013

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.013

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.28

Индекс Альтмана Z = 2.926

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "АльфаУфаПрофМонтаж"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.21), коэффициент текущей ликвидности (1.2), коэффициент наличия собственных средств (0.22), рентабельность продукции (1.63%), рентабельность компании (-0.54%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.45

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "АльфаУфаПрофМонтаж"