Общество с ограниченной ответственностью "Торговый Центр ОМЕГА" ИНН:0245024496 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12744881 ОКВЭД:70.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года10001000
11504 Основные средства на конец предыдущего года10001000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года10001000
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года10001000
12103 Запасы на конец отчетного года2341023410
12104 Запасы на конец предыдущего года2341010915
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2341023410
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2341010915
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2441024410
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2441011915
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-1303-103
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-103-97
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года74355985
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года59855265
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года74355985
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года59855265
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года89343317
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года33170
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года934415211
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года152116746
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1827818528
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года185286746
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2441024410
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2441011915

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Торговый Центр ОМЕГА"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Торговый Центр ОМЕГА"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Торговый Центр ОМЕГА"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (24410) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Торговый Центр ОМЕГА"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Торговый Центр ОМЕГА"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Торговый Центр ОМЕГА"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Торговый Центр ОМЕГА"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.28

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.28<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Торговый Центр ОМЕГА"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Торговый Центр ОМЕГА"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Торговый Центр ОМЕГА"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Торговый Центр ОМЕГА"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.576

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.051

Индекс Альтмана Z = 3.725

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Торговый Центр ОМЕГА"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (1.28), коэффициент наличия собственных средств (-0.05), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Торговый Центр ОМЕГА"