ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРАНСТЕХСЕРВИС-1" ИНН:0245025468 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:20837332 ОКВЭД:50.20.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года37504961530
11504 Основные средства на конец предыдущего года49615300
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года30321155502955
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года1555029550
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года67700
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года68400
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года34748205113485
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2119534850
12103 Запасы на конец отчетного года16502129876
12104 Запасы на конец предыдущего года21298760
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года332558875231
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года588752310
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года298662262
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года6622620
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года527286786369
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года867863690
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года40020291889854
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2987398540
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года30737193364941
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1933649410
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года30747193464951
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1934649510
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года835088844625
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года956946250
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года923958276
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года9582760
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года927398424901
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1052749010
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года40020291889854
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2987398540
21103 Выручка за отчетный год10675112350531445
21104 Выручка за предыдущий год123505314450
21203 Себестоимость продаж за отчетный год677648318022780
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год83180227800
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год38987403258665
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4032586650
22103 Коммерческие расходы за отчетный год27261247063460
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год2470634600
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год11726156195205
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1561952050
23203 Проценты к получению за отчетный год119632234
23204 Проценты к получению за предыдущий год322340
23304 Проценты к уплате за предыдущий год320
23403 Прочие доходы за отчетный год1391537
23404 Прочие доходы за предыдущий год15370
23503 Прочие расходы за отчетный год92463374
23504 Прочие расходы за предыдущий год633740
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год12137154585170
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1545851700
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год7900
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год-700
24603 Прочее за отчетный год7291063229
24604 Прочее за предыдущий год10632290
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год11401143954941
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1439549410
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год11401143954941
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1439549410

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРАНСТЕХСЕРВИС-1"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРАНСТЕХСЕРВИС-1"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРАНСТЕХСЕРВИС-1"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (11401)/Стоимость активов (40020) = 28.49 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРАНСТЕХСЕРВИС-1"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (11726)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (67764+27261+0) = 12.34 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРАНСТЕХСЕРВИС-1"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (11726)/Выручка (106751) = 10.98 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРАНСТЕХСЕРВИС-1"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (11401)/Выручка (106751) = 10.68 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРАНСТЕХСЕРВИС-1"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.84

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРАНСТЕХСЕРВИС-1"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.66

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРАНСТЕХСЕРВИС-1"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРАНСТЕХСЕРВИС-1"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.77

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРАНСТЕХСЕРВИС-1"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.077

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.285

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.303

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.316

Индекс Альтмана Z = 5.942

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРАНСТЕХСЕРВИС-1"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (3.66), коэффициент текущей ликвидности (3.84), коэффициент наличия собственных средств (0.77), рентабельность продукции (10.98%), рентабельность компании (10.68%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРАНСТЕХСЕРВИС-1"