Общество с ограниченной ответственностью "Ашкадар" ИНН:0247008644 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:38484064 ОКВЭД:52.25.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года579658585
11504 Основные средства на конец предыдущего года658585585
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года579658585
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года658585585
12103 Запасы на конец отчетного года102500
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года630548425
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1025630548
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года630548425
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года160412881133
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года128811331010
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года144612881133
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года128811331010
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года15800
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года15800
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года160412881133
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года128811331010
21103 Выручка за отчетный год144033302920
21104 Выручка за предыдущий год333029202373
21203 Себестоимость продаж за отчетный год128231752797
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год317527972262
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год158155123
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год155123111
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год158155123
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год155123111
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год158155123
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год155123111
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год158155123
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год155123111

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Ашкадар"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Ашкадар"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Ашкадар"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (158)/Стоимость активов (1604) = 9.85 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Ашкадар"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (158)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1282+0+0) = 12.32 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Ашкадар"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (158)/Выручка (1440) = 10.97 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Ашкадар"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (158)/Выручка (1440) = 10.97 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Ашкадар"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 6.49

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Ашкадар"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Ашкадар"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Ашкадар"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.9

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Ашкадар"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.541

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.099

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.099

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 9.152

Индекс Альтмана Z = 14.147

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Ашкадар"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (6.49), коэффициент наличия собственных средств (0.9), рентабельность продукции (10.97%), рентабельность компании (10.97%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Ашкадар"