Ликвидационная комиссия ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ХАЙБУЛЛИНСКАЯ ГОРНАЯ КОМПАНИЯ" (открыто конкурсное производство) ИНН:0248003712 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:48887679 ОКВЭД:13.20.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года76824146243177251101359
11504 Основные средства на конец предыдущего года14624317725110135946295
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года365625985472225
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года76824182805183266190889
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года182805183266190889162115
12103 Запасы на конец отчетного года46070336874853042938
12104 Запасы на конец предыдущего года33687485304293851213
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года20000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года31078292026261950677
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года29202626195067783118
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года422010715487
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года201071548717382
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года68115246464
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года7719062997111371109348
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года62997111371109348152177
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года154014245802294637300237
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года245802294637300237314292
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года4003400340034003
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года4003400340034003
13403 Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года870870870870
13404 Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года870870870870
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года66666666
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года66666666
13603 Резервный капитал на конец отчетного года320320320320
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года320320320320
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года5789103680254861275078
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года103680254861275078294908
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года11048108939260120280337
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года108939260120280337300167
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года12615117978
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года12615117978
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1429661367373132418603
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года136737313241860314047
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1429661367373300619821
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года136737330061982114047
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года154014245802294637300237
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года245802294637300237314292
21103 Выручка за отчетный год267413471891530190216
21104 Выручка за предыдущий год3471891530190216130494
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1165986429576989137812
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год642957698913781294712
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-89857-295771454152404
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-29577145415240435782
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год134238
22203 Управленческие расходы за отчетный год27675179793177141729
22204 Управленческие расходы за предыдущий год17979317714172925192
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-117532-47557-1723310671
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-47557-172331067110352
23403 Прочие доходы за отчетный год5993395244562711
23404 Прочие доходы за предыдущий год395244562711663106
23503 Прочие расходы за отчетный год5986913616995455330
23504 Прочие расходы за предыдущий год13616995455330462949
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-171408-179774-223228060
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-179774-223228060210979
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год-131-1014471
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год-1014471-30
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год-14160357415513247
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год3574155132470
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-185437-144023-182835677
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-144023-182835677167518
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-185437-144023-182835677
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-144023-182835677167518
32003 Величина капитала на 314003400340034003
32005 Величина капитала на 31936936936936
32006 Величина капитала на 31320320320320
32007 Величина капитала на 31103680254861275078294908
32008 Величина капитала на 31108939260120280337300167
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))978911511812021725505
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)978911511812021725505
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))97891151181187980
33218 Убыток (ИТОГО)97891151181187980
33003 Величина капитала на 314003400340034003
33005 Величина капитала на 31936936936936
33006 Величина капитала на 31320320320320
33007 Величина капитала на 315789103680254861275078
33008 Величина капитала на 3111048108939260120280337
36003 Чистые активы на 3111048108939260120280337
36004 Чистые активы на 31108939260120280337300167
41103 Поступления – всего за отчетный год136143793666246124570
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год136133427249499115481
41193 Прочие поступления за отчетный год13664159678492
41203 Платежи – всего за отчетный год136583195683456128771
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год3943223592571927
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год12700262852657719795
41293 Прочие платежи за отчетный год91913492092734754
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-445980-17210-4201
42103 Поступления – всего за отчетный год66018302306
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год66000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год66018302306
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период225980-15380-1895

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Ликвидационная комиссия ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ХАЙБУЛЛИНСКАЯ ГОРНАЯ КОМПАНИЯ" (открыто конкурсное производство)

Прибыль

Прибыль Ликвидационная комиссия ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ХАЙБУЛЛИНСКАЯ ГОРНАЯ КОМПАНИЯ" (открыто конкурсное производство)

Чистые активы

Чистые активы Ликвидационная комиссия ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ХАЙБУЛЛИНСКАЯ ГОРНАЯ КОМПАНИЯ" (открыто конкурсное производство)

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-185437)/Стоимость активов (154014) = -120.4 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Ликвидационная комиссия ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ХАЙБУЛЛИНСКАЯ ГОРНАЯ КОМПАНИЯ" (открыто конкурсное производство)

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-117532)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (116598+0+27675) = -81.47 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Ликвидационная комиссия ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ХАЙБУЛЛИНСКАЯ ГОРНАЯ КОМПАНИЯ" (открыто конкурсное производство)

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-117532)/Выручка (26741) = -439.52 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Ликвидационная комиссия ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ХАЙБУЛЛИНСКАЯ ГОРНАЯ КОМПАНИЯ" (открыто конкурсное производство)

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-185437)/Выручка (26741) = -693.46 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Ликвидационная комиссия ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ХАЙБУЛЛИНСКАЯ ГОРНАЯ КОМПАНИЯ" (открыто конкурсное производство)

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.54

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Ликвидационная комиссия ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ХАЙБУЛЛИНСКАЯ ГОРНАЯ КОМПАНИЯ" (открыто конкурсное производство)

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.22

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Ликвидационная комиссия ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ХАЙБУЛЛИНСКАЯ ГОРНАЯ КОМПАНИЯ" (открыто конкурсное производство)

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Ликвидационная комиссия ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ХАЙБУЛЛИНСКАЯ ГОРНАЯ КОМПАНИЯ" (открыто конкурсное производство)

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.07

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Ликвидационная комиссия ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ХАЙБУЛЛИНСКАЯ ГОРНАЯ КОМПАНИЯ" (открыто конкурсное производство)

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.427

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -1.204

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -1.113

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.077

Индекс Альтмана Z = -14.125

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Ликвидационная комиссия ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ХАЙБУЛЛИНСКАЯ ГОРНАЯ КОМПАНИЯ" (открыто конкурсное производство)

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.22), коэффициент текущей ликвидности (0.54), коэффициент наличия собственных средств (0.07), рентабельность продукции (-439.52%), рентабельность компании (-693.46%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Ликвидационная комиссия ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ХАЙБУЛЛИНСКАЯ ГОРНАЯ КОМПАНИЯ" (открыто конкурсное производство)