МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ЗЕМЛЕМЕР" ПО ВЫПОЛНЕНИЮ ЗЕМЕЛЬНО-КАДАСТРОВЫХ РАБОТ МУНИЦИПАЛЬНОГО РАЙОНА ХАЙБУЛЛИНСКИЙ РАЙОН РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН ИНН:0248004339 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:55848792 ОКВЭД:74.20.36

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года10881204376
11504 Основные средства на конец предыдущего года12043760
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года10881204376
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года12043760
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года689088
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4276931433
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года69314330
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года300
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года11196931521
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года69315210
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года220718971897
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года189718970
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года319319319
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года3193190
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года110011001155
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года110011550
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года689380377
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3803770
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года210817991851
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года179918510
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года999846
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года98460
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года999846
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года98460
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года220718971897
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года189718970
21103 Выручка за отчетный год575435643954
21104 Выручка за предыдущий год356439540
21203 Себестоимость продаж за отчетный год527434543459
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год345434590
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год480110495
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1104950
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год480110495
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1104950
23403 Прочие доходы за отчетный год11611000
23404 Прочие доходы за предыдущий год110000
23503 Прочие расходы за отчетный год23711000
23504 Прочие расходы за предыдущий год110000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год359110495
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1104950
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год153107118
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1071180
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2063377
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год33770
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2063377
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год33770
32003 Величина капитала на 313193190
32005 Величина капитала на 31110011550
32007 Величина капитала на 313803770
32008 Величина капитала на 31179918510
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))30900
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)30900
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))30900
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)30900
33003 Величина капитала на 313193190
33005 Величина капитала на 31110011000
33007 Величина капитала на 316893800
33008 Величина капитала на 31210817990
36003 Чистые активы на 31210817990
36004 Чистые активы на 31179918510
41103 Поступления – всего за отчетный год549860970
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год526435640
41193 Прочие поступления за отчетный год23425330
41203 Платежи – всего за отчетный год576454040
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год89318040
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год317924050
41293 Прочие платежи за отчетный год169211000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-2666930
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-2666930

Финансовый анализ

Продажи

Продажи МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ЗЕМЛЕМЕР" ПО ВЫПОЛНЕНИЮ ЗЕМЕЛЬНО-КАДАСТРОВЫХ РАБОТ МУНИЦИПАЛЬНОГО РАЙОНА ХАЙБУЛЛИНСКИЙ РАЙОН РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Прибыль

Прибыль МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ЗЕМЛЕМЕР" ПО ВЫПОЛНЕНИЮ ЗЕМЕЛЬНО-КАДАСТРОВЫХ РАБОТ МУНИЦИПАЛЬНОГО РАЙОНА ХАЙБУЛЛИНСКИЙ РАЙОН РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Чистые активы

Чистые активы МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ЗЕМЛЕМЕР" ПО ВЫПОЛНЕНИЮ ЗЕМЕЛЬНО-КАДАСТРОВЫХ РАБОТ МУНИЦИПАЛЬНОГО РАЙОНА ХАЙБУЛЛИНСКИЙ РАЙОН РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (206)/Стоимость активов (2207) = 9.33 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ЗЕМЛЕМЕР" ПО ВЫПОЛНЕНИЮ ЗЕМЕЛЬНО-КАДАСТРОВЫХ РАБОТ МУНИЦИПАЛЬНОГО РАЙОНА ХАЙБУЛЛИНСКИЙ РАЙОН РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (480)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5274+0+0) = 9.1 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ЗЕМЛЕМЕР" ПО ВЫПОЛНЕНИЮ ЗЕМЕЛЬНО-КАДАСТРОВЫХ РАБОТ МУНИЦИПАЛЬНОГО РАЙОНА ХАЙБУЛЛИНСКИЙ РАЙОН РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (480)/Выручка (5754) = 8.34 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ЗЕМЛЕМЕР" ПО ВЫПОЛНЕНИЮ ЗЕМЕЛЬНО-КАДАСТРОВЫХ РАБОТ МУНИЦИПАЛЬНОГО РАЙОНА ХАЙБУЛЛИНСКИЙ РАЙОН РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Рентабельность компании

Чистая прибыль (206)/Выручка (5754) = 3.58 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ЗЕМЛЕМЕР" ПО ВЫПОЛНЕНИЮ ЗЕМЕЛЬНО-КАДАСТРОВЫХ РАБОТ МУНИЦИПАЛЬНОГО РАЙОНА ХАЙБУЛЛИНСКИЙ РАЙОН РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 11.3

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ЗЕМЛЕМЕР" ПО ВЫПОЛНЕНИЮ ЗЕМЕЛЬНО-КАДАСТРОВЫХ РАБОТ МУНИЦИПАЛЬНОГО РАЙОНА ХАЙБУЛЛИНСКИЙ РАЙОН РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 11.27

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ЗЕМЛЕМЕР" ПО ВЫПОЛНЕНИЮ ЗЕМЕЛЬНО-КАДАСТРОВЫХ РАБОТ МУНИЦИПАЛЬНОГО РАЙОНА ХАЙБУЛЛИНСКИЙ РАЙОН РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 4.31

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ЗЕМЛЕМЕР" ПО ВЫПОЛНЕНИЮ ЗЕМЕЛЬНО-КАДАСТРОВЫХ РАБОТ МУНИЦИПАЛЬНОГО РАЙОНА ХАЙБУЛЛИНСКИЙ РАЙОН РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.96

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ЗЕМЛЕМЕР" ПО ВЫПОЛНЕНИЮ ЗЕМЕЛЬНО-КАДАСТРОВЫХ РАБОТ МУНИЦИПАЛЬНОГО РАЙОНА ХАЙБУЛЛИНСКИЙ РАЙОН РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.462

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.093

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.163

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 21.293

Индекс Альтмана Z = 26.787

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ЗЕМЛЕМЕР" ПО ВЫПОЛНЕНИЮ ЗЕМЕЛЬНО-КАДАСТРОВЫХ РАБОТ МУНИЦИПАЛЬНОГО РАЙОНА ХАЙБУЛЛИНСКИЙ РАЙОН РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (4.31), коэффициент быстрой ликвидности (11.27), коэффициент текущей ликвидности (11.3), коэффициент наличия собственных средств (0.96), рентабельность продукции (8.34%), рентабельность компании (3.58%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ЗЕМЛЕМЕР" ПО ВЫПОЛНЕНИЮ ЗЕМЕЛЬНО-КАДАСТРОВЫХ РАБОТ МУНИЦИПАЛЬНОГО РАЙОНА ХАЙБУЛЛИНСКИЙ РАЙОН РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН