ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АКЪЯРСКИЙ ЖИЛИЩНО-КОММУНАЛЬНЫЙ СТРОИТЕЛЬНЫЙ СЕРВИС" ИНН:0248005082 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:77846931 ОКВЭД:45.21.4

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года360036000
11504 Основные средства на конец предыдущего года360000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года360036000
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года360000
12103 Запасы на конец отчетного года621840
12104 Запасы на конец предыдущего года1841120
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года73624600
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года246010410
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года42248170
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года481700
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года121974610
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года746111530
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года4819110610
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1106111530
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года331755470
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года5547200
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года47633970
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года339700
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года47633970
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года339700
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года102621170
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года21171830
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года102621170
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года211711330
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года4819110610
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1106111530
21103 Выручка за отчетный год10038372295205
21104 Выручка за предыдущий год3722952050
21203 Себестоимость продаж за отчетный год9326317025205
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3170252050
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год71255270
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год552700
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год71255270
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год552700
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год71255270
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год552700
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год71255270
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год552700
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год71200
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год552700

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АКЪЯРСКИЙ ЖИЛИЩНО-КОММУНАЛЬНЫЙ СТРОИТЕЛЬНЫЙ СЕРВИС"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АКЪЯРСКИЙ ЖИЛИЩНО-КОММУНАЛЬНЫЙ СТРОИТЕЛЬНЫЙ СЕРВИС"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АКЪЯРСКИЙ ЖИЛИЩНО-КОММУНАЛЬНЫЙ СТРОИТЕЛЬНЫЙ СЕРВИС"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (712)/Стоимость активов (4819) = 14.77 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АКЪЯРСКИЙ ЖИЛИЩНО-КОММУНАЛЬНЫЙ СТРОИТЕЛЬНЫЙ СЕРВИС"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (712)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (9326+0+0) = 7.63 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АКЪЯРСКИЙ ЖИЛИЩНО-КОММУНАЛЬНЫЙ СТРОИТЕЛЬНЫЙ СЕРВИС"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (712)/Выручка (10038) = 7.09 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АКЪЯРСКИЙ ЖИЛИЩНО-КОММУНАЛЬНЫЙ СТРОИТЕЛЬНЫЙ СЕРВИС"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (712)/Выручка (10038) = 7.09 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АКЪЯРСКИЙ ЖИЛИЩНО-КОММУНАЛЬНЫЙ СТРОИТЕЛЬНЫЙ СЕРВИС"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.19

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.19<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АКЪЯРСКИЙ ЖИЛИЩНО-КОММУНАЛЬНЫЙ СТРОИТЕЛЬНЫЙ СЕРВИС"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.13

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АКЪЯРСКИЙ ЖИЛИЩНО-КОММУНАЛЬНЫЙ СТРОИТЕЛЬНЫЙ СЕРВИС"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.41

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АКЪЯРСКИЙ ЖИЛИЩНО-КОММУНАЛЬНЫЙ СТРОИТЕЛЬНЫЙ СЕРВИС"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.69

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АКЪЯРСКИЙ ЖИЛИЩНО-КОММУНАЛЬНЫЙ СТРОИТЕЛЬНЫЙ СЕРВИС"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.04

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.148

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.148

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.208

Индекс Альтмана Z = 4.058

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АКЪЯРСКИЙ ЖИЛИЩНО-КОММУНАЛЬНЫЙ СТРОИТЕЛЬНЫЙ СЕРВИС"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.41), коэффициент быстрой ликвидности (1.13), коэффициент текущей ликвидности (1.19), коэффициент наличия собственных средств (0.69), рентабельность продукции (7.09%), рентабельность компании (7.09%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АКЪЯРСКИЙ ЖИЛИЩНО-КОММУНАЛЬНЫЙ СТРОИТЕЛЬНЫЙ СЕРВИС"