Общество с ограниченной ответственностью "АКЪЯРСКАЯ ЭНЕРГЕТИЧЕСКАЯ КОМПАНИЯ" ИНН:0248006061 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:84445115 ОКВЭД:40.13.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года6900
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года69150
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года696915
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года69150
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года696915
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года69150
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года691212
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года12120
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5730
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5730
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года696915
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года69150
21103 Выручка за отчетный год649875514
21104 Выручка за предыдущий год8755140
21203 Себестоимость продаж за отчетный год649818511
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год8185110
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5730
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год5730
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год5730
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год5730

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "АКЪЯРСКАЯ ЭНЕРГЕТИЧЕСКАЯ КОМПАНИЯ"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "АКЪЯРСКАЯ ЭНЕРГЕТИЧЕСКАЯ КОМПАНИЯ"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "АКЪЯРСКАЯ ЭНЕРГЕТИЧЕСКАЯ КОМПАНИЯ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (69) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "АКЪЯРСКАЯ ЭНЕРГЕТИЧЕСКАЯ КОМПАНИЯ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (649+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "АКЪЯРСКАЯ ЭНЕРГЕТИЧЕСКАЯ КОМПАНИЯ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (649) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "АКЪЯРСКАЯ ЭНЕРГЕТИЧЕСКАЯ КОМПАНИЯ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (649) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "АКЪЯРСКАЯ ЭНЕРГЕТИЧЕСКАЯ КОМПАНИЯ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "АКЪЯРСКАЯ ЭНЕРГЕТИЧЕСКАЯ КОМПАНИЯ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "АКЪЯРСКАЯ ЭНЕРГЕТИЧЕСКАЯ КОМПАНИЯ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "АКЪЯРСКАЯ ЭНЕРГЕТИЧЕСКАЯ КОМПАНИЯ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "АКЪЯРСКАЯ ЭНЕРГЕТИЧЕСКАЯ КОМПАНИЯ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 9.71

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "АКЪЯРСКАЯ ЭНЕРГЕТИЧЕСКАЯ КОМПАНИЯ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "АКЪЯРСКАЯ ЭНЕРГЕТИЧЕСКАЯ КОМПАНИЯ"