Общество с ограниченной ответственностью "Сагит" ИНН:0248006689 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:61148952 ОКВЭД:01.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года400400954954
11504 Основные средства на конец предыдущего года4009549541029
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года4004009540
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4009549540
12104 Запасы на конец предыдущего года1377166316991495
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года25252525
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1402168817240
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года400180226422678
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1802264226782549
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года10161515901418
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1615159014181081
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года390187702910
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1877029101118
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года39018710520
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года187105212600
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года400180226422678
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1802264226782549
21104 Выручка за предыдущий год1695163016601855
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1680147016151714
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год15160450
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год15160450
23304 Проценты к уплате за предыдущий год4201511
23404 Прочие доходы за предыдущий год6222255492673
23504 Прочие расходы за предыдущий год6082223185297
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год251723370
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год25172337506

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Сагит"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Сагит"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Сагит"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (400) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Сагит"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Сагит"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Сагит"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Сагит"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Сагит"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Сагит"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Сагит"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Сагит"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.975

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.026

Индекс Альтмана Z = -6.369

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Сагит"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (0.03), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Сагит"