Общество с ограниченной ответственностью "Сельскохозяйственное предприятие Юлдаш" ИНН:0248006840 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:64150642 ОКВЭД:01.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года565141120742567
12104 Запасы на конец предыдущего года1411207425672683
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года7650200
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1330141120940
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1411209427380
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1300141142135037
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1411421350374939
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3602001710
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года200171360
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года37021018146
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года21018146201
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года76381687993
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года763816870
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года66066024972911
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года660249729112684
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года30046511541393
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года465115413931061
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года960112536510
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1125365143040
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1330141142135037
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1411421350374939
21103 Выручка за отчетный год913416136234922
21104 Выручка за предыдущий год4161362349222395
21203 Себестоимость продаж за отчетный год753413233084886
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год4132330846562490
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год160293150
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год293152660
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год160291710
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год29171360
23304 Проценты к уплате за предыдущий год358200
23403 Прочие доходы за отчетный год16457921960648
23404 Прочие доходы за предыдущий год7921960648619
23503 Прочие расходы за отчетный год16457571878648
23504 Прочие расходы за предыдущий год7571878648333
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год160291710
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год29171360
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1602917136
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2917136191
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год160291710
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год29171360

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Сельскохозяйственное предприятие Юлдаш"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Сельскохозяйственное предприятие Юлдаш"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Сельскохозяйственное предприятие Юлдаш"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (160)/Стоимость активов (1300) = 12.31 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Сельскохозяйственное предприятие Юлдаш"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (160)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (753+0+0) = 21.25 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Сельскохозяйственное предприятие Юлдаш"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (160)/Выручка (913) = 17.52 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Сельскохозяйственное предприятие Юлдаш"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (160)/Выручка (913) = 17.52 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Сельскохозяйственное предприятие Юлдаш"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.39

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.39<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Сельскохозяйственное предприятие Юлдаш"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.8

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Сельскохозяйственное предприятие Юлдаш"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.8

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Сельскохозяйственное предприятие Юлдаш"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.28

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.28<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Сельскохозяйственное предприятие Юлдаш"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.792

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.123

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.123

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.385

Индекс Альтмана Z = 6.827

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Сельскохозяйственное предприятие Юлдаш"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.8), коэффициент быстрой ликвидности (0.8), коэффициент текущей ликвидности (1.39), коэффициент наличия собственных средств (0.28), рентабельность продукции (17.52%), рентабельность компании (17.52%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*1+0.1*1=1.6

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Сельскохозяйственное предприятие Юлдаш"