ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТАШТУГАЙ" ИНН:0248007026 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:79653024 ОКВЭД:01.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года15001224950915
11504 Основные средства на конец предыдущего года1224950915826
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года150012249500
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года12249509150
12103 Запасы на конец отчетного года3102311031273468
12104 Запасы на конец предыдущего года3110312734684808
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3102311033030
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3110330334980
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года4602433442534413
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4334425344135799
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1515150
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1515150
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года4587431942150
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года4319421538980
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года4602433442303913
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года4334423039133712
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года4602433442534413
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4334425344135799
21103 Выручка за отчетный год4004173330901801
21104 Выручка за предыдущий год1733309018011635
21203 Себестоимость продаж за отчетный год4183236839631932
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2368396319321501
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-179-635-8730
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-635-873-1310
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-179-635-8730
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-635-873-1310
23403 Прочие доходы за отчетный год5639691417382
23404 Прочие доходы за предыдущий год9691417382619
23503 Прочие расходы за отчетный год11623022750
23504 Прочие расходы за предыдущий год23022750619
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2681043170
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1043172010
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год268104317201
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год104317201134
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2681043170
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1043172010

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТАШТУГАЙ"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТАШТУГАЙ"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТАШТУГАЙ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (268)/Стоимость активов (4602) = 5.82 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТАШТУГАЙ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-179)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4183+0+0) = -4.28 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТАШТУГАЙ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-179)/Выручка (4004) = -4.47 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТАШТУГАЙ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (268)/Выручка (4004) = 6.69 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТАШТУГАЙ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТАШТУГАЙ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТАШТУГАЙ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТАШТУГАЙ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТАШТУГАЙ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.674

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.058

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.058

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 8.15

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТАШТУГАЙ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (-4.47%), рентабельность компании (6.69%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*3+0.1*2=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТАШТУГАЙ"