Общество с ограниченной ответственностью "Визус-Акъяр" ИНН:0248007322 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:38490573 ОКВЭД:85.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1020
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1020
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1020
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-164-620
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-6200
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года160640
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года6400
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года482
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года820
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года164722
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года7220
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1020
21103 Выручка за отчетный год88111149
21104 Выручка за предыдущий год1111490
21203 Себестоимость продаж за отчетный год182193149
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1931490
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-94-820
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-8200
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-94-820
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-8200
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-94-820
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-8200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-94-820
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-8200

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Визус-Акъяр"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Визус-Акъяр"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Визус-Акъяр"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-94)/Стоимость активов (0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Визус-Акъяр"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-94)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (182+0+0) = -51.65 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Визус-Акъяр"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-94)/Выручка (88) = -106.82 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Визус-Акъяр"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-94)/Выручка (88) = -106.82 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Визус-Акъяр"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Визус-Акъяр"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Визус-Акъяр"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Визус-Акъяр"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Визус-Акъяр"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -1

Индекс Альтмана Z = -1.05

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Визус-Акъяр"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (-106.82%), рентабельность компании (-106.82%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Визус-Акъяр"