ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БУРИБАЕВСКАЯ СОЛНЕЧНАЯ ЭЛЕКТРОСТАНЦИЯ" ИНН:0248007971 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:16798848 ОКВЭД:40.11.4

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года4674289049984
11504 Основные средства на конец предыдущего года90499840
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года1878600
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года4862149049984
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года90499840
12103 Запасы на конец отчетного года61662800
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года37654710
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года47100
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1976597473
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года74730
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года120591520
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года15200
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года120
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года83011269775
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года697750
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года131632697461059
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года974610590
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года245101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года846584641040
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года846510400
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-75176-24-24
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-24-240
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-4220184501026
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года845010260
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1358527129633
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1296330
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1358527129633
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1296330
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года131632697461059
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года974610590
23403 Прочие доходы за отчетный год5393500
23503 Прочие расходы за отчетный год147873036
23504 Прочие расходы за предыдущий год24240
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-939380-36
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-24-240
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год1878600
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-751520-36
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-24-240
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-751520-36
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-24-240
32003 Величина капитала на 3110100
32005 Величина капитала на 31846510400
32007 Величина капитала на 31-24-240
32008 Величина капитала на 31845110260
33103 Увеличение капитала - всего (Уставный капитал)24500010
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)24500742410
33163 Реорганизация юридического лица (Уставный капитал)2450000
33168 Реорганизация юридического лица (ИТОГО)2450000
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))75152024
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)75152024
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))75152024
33218 Убыток (ИТОГО)75152024
33003 Величина капитала на 31245101010
33005 Величина капитала на 31846584641040
33007 Величина капитала на 31-75176-24-24
33008 Величина капитала на 31-4220184501026
36003 Чистые активы на 31-4220184501026
36004 Чистые активы на 31845010260
41203 Платежи – всего за отчетный год5091863131121
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год1081850420
41293 Прочие платежи за отчетный год498371596699
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-50918-6313-1049
42203 Платежи – всего за отчетный год28473700
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год28473700
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-28473700
43103 Поступления – всего за отчетный год34756274251050
43123 Денежных вкладов собственников (участников) за отчетный год34756274251050
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год34756274251050
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период1190711121

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БУРИБАЕВСКАЯ СОЛНЕЧНАЯ ЭЛЕКТРОСТАНЦИЯ"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БУРИБАЕВСКАЯ СОЛНЕЧНАЯ ЭЛЕКТРОСТАНЦИЯ"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БУРИБАЕВСКАЯ СОЛНЕЧНАЯ ЭЛЕКТРОСТАНЦИЯ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-75152)/Стоимость активов (1316326) = -5.71 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БУРИБАЕВСКАЯ СОЛНЕЧНАЯ ЭЛЕКТРОСТАНЦИЯ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БУРИБАЕВСКАЯ СОЛНЕЧНАЯ ЭЛЕКТРОСТАНЦИЯ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БУРИБАЕВСКАЯ СОЛНЕЧНАЯ ЭЛЕКТРОСТАНЦИЯ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-75152)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БУРИБАЕВСКАЯ СОЛНЕЧНАЯ ЭЛЕКТРОСТАНЦИЯ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.61

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БУРИБАЕВСКАЯ СОЛНЕЧНАЯ ЭЛЕКТРОСТАНЦИЯ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.15

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БУРИБАЕВСКАЯ СОЛНЕЧНАЯ ЭЛЕКТРОСТАНЦИЯ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БУРИБАЕВСКАЯ СОЛНЕЧНАЯ ЭЛЕКТРОСТАНЦИЯ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БУРИБАЕВСКАЯ СОЛНЕЧНАЯ ЭЛЕКТРОСТАНЦИЯ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.401

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.057

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.071

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.031

Индекс Альтмана Z = -3.326

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БУРИБАЕВСКАЯ СОЛНЕЧНАЯ ЭЛЕКТРОСТАНЦИЯ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.15), коэффициент текущей ликвидности (0.61), коэффициент наличия собственных средств (-0.03), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БУРИБАЕВСКАЯ СОЛНЕЧНАЯ ЭЛЕКТРОСТАНЦИЯ"