Общество с ограниченной ответственностью ремонтно-строительная фирма "Римад" ИНН:0249000087 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:22681029 ОКВЭД:70.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года5825821037
11504 Основные средства на конец предыдущего года58210370
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года5825821037
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года58210370
12103 Запасы на конец отчетного года17700
12104 Запасы на конец предыдущего года2400
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года161626420
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года210200
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года9297139
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1831390
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1802560159
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4181590
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года238411421196
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года100011960
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года10877230
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года58000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года109773310
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года590100
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года12950
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года29500
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года12950
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года29500
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года7001033
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1217114153
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1151530
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года12871141186
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года11511860
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года238411421196
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года100011960
21103 Выручка за отчетный год211623315519
21104 Выручка за предыдущий год233155190
21203 Себестоимость продаж за отчетный год27525505
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год5255050
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2089227914
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2279140
22203 Управленческие расходы за отчетный год15419570
22204 Управленческие расходы за предыдущий год110700
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год548132214
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1172140
23404 Прочие доходы за предыдущий год172000
23503 Прочие расходы за отчетный год4117900
23504 Прочие расходы за предыдущий год179000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год507125214
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1102140
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год507125214
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1102140
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год507125214
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1102140
32003 Величина капитала на 311000
32007 Величина капитала на 3158000
32008 Величина капитала на 3159000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))50800
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)50800
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))50800
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)50800
33003 Величина капитала на 311000
33007 Величина капитала на 31108700
33008 Величина капитала на 31109700
36003 Чистые активы на 31108700
36004 Чистые активы на 3158000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ремонтно-строительная фирма "Римад"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ремонтно-строительная фирма "Римад"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ремонтно-строительная фирма "Римад"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (507)/Стоимость активов (2384) = 21.27 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ремонтно-строительная фирма "Римад"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (548)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (27+0+1541) = 34.95 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ремонтно-строительная фирма "Римад"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (548)/Выручка (2116) = 25.9 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ремонтно-строительная фирма "Римад"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (507)/Выручка (2116) = 23.96 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ремонтно-строительная фирма "Римад"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.4

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.4<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ремонтно-строительная фирма "Римад"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.26

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ремонтно-строительная фирма "Римад"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ремонтно-строительная фирма "Римад"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.46

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ремонтно-строительная фирма "Римад"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.245

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.213

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.213

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.852

Индекс Альтмана Z = 4.628

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ремонтно-строительная фирма "Римад"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (1.26), коэффициент текущей ликвидности (1.4), коэффициент наличия собственных средств (0.46), рентабельность продукции (25.9%), рентабельность компании (23.96%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ремонтно-строительная фирма "Римад"